根據(jù)《廣東省財政廳關(guān)于開展2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知》《轉(zhuǎn)發(fā)省財政廳關(guān)于開展2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知》(云財會函〔2021〕33號)工作布置，結(jié)合《關(guān)于印發(fā)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度（試行）》的通知》（財會〔2017〕1號）有關(guān)要求，抽選9家行政事業(yè)單位，對其2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報進行檢查?，F(xiàn)將有關(guān)內(nèi)容公示如下：

一、被檢查單位

       云浮市文化館、云浮市福利院、云浮市工商業(yè)聯(lián)合會、云浮市紅十字會、云浮市農(nóng)村調(diào)查中心、云浮市投資促進局、云浮市總工會、云浮市中醫(yī)藥局、云浮無線電監(jiān)測站。

二、檢查法律依據(jù)

       按照《中華人民共和國會計法》《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度（試行）》等。

三、重點檢查內(nèi)容

(一）內(nèi)控組織材料：內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組成立方案、內(nèi)部控制工作小組成立方案、內(nèi)部控制建設(shè)規(guī)劃方案、風(fēng)險評估報告材料;內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組會議紀(jì)要、內(nèi)部控制工作小組會議紀(jì)要、內(nèi)部控制培訓(xùn)紀(jì)要或照片、風(fēng)險清單。

（二）考核評價材料：內(nèi)部控制評價與監(jiān)督制度、內(nèi)部控制考核評價方案、內(nèi)部控制考核評價報告（或檢查報告）、內(nèi)部控制整改方案、領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用標(biāo)準(zhǔn)；

（三）崗位職責(zé)及輪崗材料：單位領(lǐng)導(dǎo)權(quán)力清單、單位部門責(zé)任清單、單位崗位職責(zé)清單、崗位職責(zé)說明書、分級授權(quán)相關(guān)制度；定期輪崗（或?qū)ｍ棇徲嫞┫嚓P(guān)制度。

（四）重大決策程序材料：單位“三重一大”制度、集體議事決策的會議紀(jì)要；

（五）業(yè)務(wù)制度及流程圖：預(yù)算管理、收支管理、政府采購管理、國有資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理、其他業(yè)務(wù)管理內(nèi)部控制制度；預(yù)算管理、收支管理、政府采購管理、國有資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理、其他業(yè)務(wù)管理內(nèi)部控制流程圖。

（六）制度執(zhí)行相關(guān)材料：單位支出預(yù)算報表、項目支出績效目標(biāo)申報表、部門（單位）整體支出績效目標(biāo)申報表、預(yù)算執(zhí)行分析報告、項目支出績效自評表；采購明細表、采購合同、采購驗收記錄表、采購驗收報告；單位國有資產(chǎn)報表、單位資產(chǎn)清查報告；投資計劃表、項目概預(yù)算表、建設(shè)項目決算報表；合同申請審批單（已審核的）、合同臺賬、合同驗收證明。

（七）信息系統(tǒng)材料：內(nèi)部控制信息系統(tǒng)建設(shè)方案、內(nèi)部控制信息系統(tǒng)更新/改造/升級方案、大數(shù)據(jù)平臺構(gòu)思方案、內(nèi)部控制系統(tǒng)建設(shè)合同文本、內(nèi)部控制信息系統(tǒng)說明書、內(nèi)部控制信息系統(tǒng)系統(tǒng)截圖。

（八）不適用證明材料：不適用業(yè)務(wù)佐證材料、不適用環(huán)節(jié)佐證材料等。

四、檢查時間和檢查年限

       2021年7月26日至7月30日，檢查單位情況年限為2020年會計年度，必要時可追溯檢查其他年度。

五、公示期限和聯(lián)系方式

       自公示之日起，公示期限共3天。對公示內(nèi)容如有異議的，請在公示期內(nèi)向云浮市財政局（會計和監(jiān)督科）反映。聯(lián)系電話：0766-8331905，郵箱：yf8331905@163.com 

                                                                                                                   云浮市財政局                               

                                                                                                                  2021年7月22日