市五屆人大五次會議文件(5）

云浮市2014年預(yù)算執(zhí)行情況

和2015年預(yù)算草案的報告

——2015年1月21日在云浮市第五屆人民代表大會

第五次會議上

云浮市財政局局長  謝月浩

各位代表：

    受云浮市人民政府委托，現(xiàn)將云浮市2014年預(yù)算執(zhí)行情況和2015年預(yù)算草案提請市五屆人大五次會議審議。

一、2014年預(yù)算執(zhí)行情況

　　（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。

　　1.全市一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。

　　——收入預(yù)算執(zhí)行情況。

2014年全市一般公共預(yù)算收入528513萬元，同比增長15.52%。

按主要稅種劃分。增值稅完成52105萬元，同比增長19.64％；營業(yè)稅完成55717萬元，同比增長11.31％；企業(yè)所得稅完成21965萬元，同比增長28.98%；個人所得稅完成11387萬元，同比下降21.04%。

按稅收與非稅收入劃分。稅收收入完成312985萬元，同比增長11.68%，占一般公共預(yù)算收入的比重為59.22%；非稅收入完成215528萬元，同比增長21.60%。

按預(yù)算級次劃分。全市、市級、縣級一般公共預(yù)算收入增幅分別是15.52 %、16.50%、15.16%，市級、縣級占全市收入的比重分別是26.98%、73.02%。

——支出預(yù)算執(zhí)行情況。

2014年全市一般公共預(yù)算支出1239420萬元，同比增長15.49%。

    2014年全市一般公共預(yù)算收入加上中央、省稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助及各項(xiàng)補(bǔ)助和預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)、結(jié)余，減去一般公共預(yù)算支出以及補(bǔ)助縣及上解支出后，全市一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡，略有結(jié)余（具體結(jié)余金額待決算完成后確定）。

2.市級（含新區(qū)）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。

——收入預(yù)算執(zhí)行情況。

2014年市級（含新區(qū)）一般公共預(yù)算收入142602萬元，同比增長16.50%。

    2014年市級（含新區(qū)）一般公共預(yù)算收入主要執(zhí)行情況如下：稅收收入85690萬元，增長12.44%，其中增值稅13311萬元，增長21.27%；營業(yè)稅16242萬元，增長11.94%；企業(yè)所得稅5958萬元，增長15.53%；個人所得稅2609萬元，下降17.52%；中小稅種47570萬元，增長12.18%。非稅收入56912萬元，增長23.21%。

    2014年市級（含新區(qū)）一般公共預(yù)算收入加上中央、省稅收返還、轉(zhuǎn)移支付及各項(xiàng)補(bǔ)助和縣（市、區(qū)）上劃收入、轉(zhuǎn)貸政府債券收入、上年結(jié)余等，2014年市級（含新區(qū)）財政總收入259141萬元。

——支出預(yù)算執(zhí)行情況。

2014年市級（含新區(qū)）一般公共預(yù)算支出218535萬元，同比增長49.83%。

2014年市級（含新區(qū)）一般公共預(yù)算支出加上補(bǔ)助縣支出及上解支出等，市級（含新區(qū)）財政總支出254982萬元。2014年市級（含新區(qū)）財政總收支相抵結(jié)余4159萬元，結(jié)轉(zhuǎn)2015年使用。

——市級（含新區(qū)）支出218535萬元的主要情況如下：

（1）一般公共服務(wù)支出30005萬元， 同比下降3.84%，主要原因是貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定和厲行節(jié)約反對浪費(fèi)規(guī)定，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出。（2）公共安全支出16683萬元，同比下降9.63%。（3）教育支出18179萬元，同比增長28.66%。（4）科學(xué)技術(shù)支出3926萬元，同比增長13.21%。（5）文化體育與傳媒支出2484萬元，同比下降6.86%。（6）社會保障和就業(yè)支出18074萬元，同比增長22.47%。（7）醫(yī)療衛(wèi)生支出17255萬元，同比增長113.18%。（8）節(jié)能環(huán)保支出2941萬元，同比增長29.56%。(9)農(nóng)林水事務(wù)支出 7320萬元，同比增長25.30%。（10）交通運(yùn)輸支出27074萬元，同比增長35.01%。

　　（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。

    1.全市政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。2014年，全市政府性基金收入294665萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)、上級補(bǔ)助等收入，政府性基金總收入411444萬元。全市政府性基金總支出357193萬元?？偸罩Ρ冉Y(jié)余54251萬元。

    2.市級（含新區(qū)）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。

    2014年，市級（含新區(qū)）政府性基金收入136240萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)、上級補(bǔ)助等收入，政府性基金總收入169124萬元。市級（含新區(qū)）政府性基金支出123535萬元，加上補(bǔ)助下級等支出，政府性基金總支出134410萬元?？偸罩Ρ冉Y(jié)余34714萬元。

　　（三）2014年十件民生實(shí)事資金落實(shí)情況。

    據(jù)初步統(tǒng)計，2014年，全市各級財政（含上級資金）共撥付資金323845萬元落實(shí)和配合實(shí)施市十件民生實(shí)事工作，其中：市級（含新區(qū)）共計投入28594萬元，占市級（含新區(qū)）一般公共預(yù)算支出的13.08%。主要體現(xiàn)在：一是提高就業(yè)社保水平投入145330萬元；二是促進(jìn)教育均衡發(fā)展投入93356萬元；三是加強(qiáng)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)投入11189萬元；四是加強(qiáng)公共文化服務(wù)投入1403萬元；五是改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件投入11581萬元；六是開展助困扶殘投入39912萬元；七是建設(shè)宜居城鄉(xiāng)投入8811萬元；八是促進(jìn)價格惠民投入1946萬元；九是優(yōu)化生態(tài)環(huán)境投入3675萬元；十是建設(shè)重點(diǎn)防災(zāi)減災(zāi)工程投入6642萬元。

　　（四）2014年預(yù)算執(zhí)行管理情況。

    2014年，市財政預(yù)算工作突出圍繞中心、服務(wù)大局，較好地完成市委、市政府各項(xiàng)工作任務(wù)，取得了明顯成效，主要體現(xiàn)在以下方面：一是提高財政保障能力。增強(qiáng)主業(yè)意識，積極加強(qiáng)各收入部門抓收入提質(zhì)量的協(xié)調(diào)，嚴(yán)格規(guī)范稅收征管行為，財政收入保持較快增長。2014年，全市一般公共預(yù)算增速在全省排名第7位，高于全省平均水平（14%）1.52個百分點(diǎn)，高于粵東西北地區(qū)12市平均水平（13.19%）2.33個百分點(diǎn)；市級一般公共預(yù)算增速在全省地市本級排名第4位。二是重點(diǎn)保障民生投入。以保障底線民生、基本民生、推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化和十件民生實(shí)事為抓手，切實(shí)加大民生保障力度，全年民生類支出占全市一般公共預(yù)算支出比重為69.47%。三是嚴(yán)格落實(shí)厲行節(jié)約。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定、“約法三章”、會議費(fèi)和“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)現(xiàn)“只減不增”，出臺了《云浮市市直黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位會議費(fèi)管理辦法》和《云浮市市直黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位差旅費(fèi)管理辦法》，并參照執(zhí)行省因公臨時出國管理辦法以及外賓接待管理辦法，嚴(yán)格規(guī)范“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)支出。據(jù)統(tǒng)計，2014年，全市“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)支出同比下降  %。四是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。貫徹落實(shí)中央、省穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革政策，進(jìn)一步激活財政存量資金，統(tǒng)籌用好財政基建資金、地方政府債券資金、融資平臺，推進(jìn)財政扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展實(shí)行股權(quán)投資方式，全力支持“交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、園區(qū)擴(kuò)能增效、城市擴(kuò)容提質(zhì)三大會戰(zhàn)”，集中財力用于云浮新區(qū)建設(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。五是加強(qiáng)財政監(jiān)督管理。組織對2013年教科文、社保、工貿(mào)、農(nóng)業(yè)、綜合、行政政法、外經(jīng)金融線口省級財政資金自查和檢查；牽頭落實(shí)建立穩(wěn)定的基層組織運(yùn)轉(zhuǎn)和基本公共服務(wù)經(jīng)費(fèi)保障制度，加大對公務(wù)用車使用的監(jiān)督管理，嚴(yán)格公務(wù)消費(fèi)活動標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步清理和規(guī)范市直部門和各縣（市、區(qū)）的節(jié)慶論壇展會活動，嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)資金管理，進(jìn)一步加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理，進(jìn)一步加強(qiáng)公務(wù)用車管理等7項(xiàng)專項(xiàng)工作；牽頭開展整治超標(biāo)配備公車、整治“三公”經(jīng)費(fèi)開支過大、整治“吃空餉”等3個專項(xiàng)整治行動。六是推進(jìn)預(yù)決算信息公開。明確預(yù)決算信息公開時間，規(guī)范預(yù)決算公開格式，并落實(shí)預(yù)決算信息公開主體責(zé)任，加強(qiáng)對各部門預(yù)決算信息公開工作指導(dǎo)。全市各級政府財政均已通過政府門戶網(wǎng)站等形式對本年度財政總預(yù)算和“三公”經(jīng)費(fèi)總預(yù)算進(jìn)行公開。除涉密單位不公開外，市直預(yù)算單位均已公開本年度部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算。七是深化財政管理改革。擬訂了《云浮市市級國有資本經(jīng)營預(yù)算試行辦法》，正式開展市級國有資本經(jīng)營預(yù)算試編工作。財政國庫集中支付管理實(shí)現(xiàn)四個100%，即：全市各級預(yù)算單位100%納入國庫集中支付，市級財務(wù)核算監(jiān)管預(yù)算單位100%上線，全市各級預(yù)算單位100%納入了公務(wù)卡改革，全市各級預(yù)算單位“100%”納入了預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控。擬訂了《關(guān)于市財政經(jīng)營性資金實(shí)施股權(quán)投資管理的意見（試行）》以及《市財政經(jīng)營性資金實(shí)施股權(quán)投資管理操作規(guī)程（試行）》，實(shí)施開展經(jīng)營性財政資金股權(quán)投資管理改革。深入推進(jìn)績效評價改革，引進(jìn)第三方評價財政支出使用績效改革。積極推進(jìn)政府向社會組織購買社會服務(wù)改革，完善市級政府向社會組織購買服務(wù)目錄。繼續(xù)推進(jìn)為民辦事征詢民意試點(diǎn)工作。積極落實(shí)營業(yè)稅改征增值稅工作，落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅政策，切實(shí)減輕行業(yè)企業(yè)稅負(fù)。

2014年，預(yù)算執(zhí)行等財政工作取得了良好成效，但我們也清醒地認(rèn)識到，在財政運(yùn)行中還存在一些問題，主要體現(xiàn)在以下方面：一是收支矛盾仍較突出，財政平衡壓力大。要推動教育、住房保障、醫(yī)療衛(wèi)生等基本公共服務(wù)逐步覆蓋全部常住人口任務(wù)重，特別是落實(shí)上級各項(xiàng)政策性配套支出對財政收支平衡形成較大壓力。二是預(yù)算執(zhí)行剛性不夠。各部門年中預(yù)算執(zhí)行要求追加預(yù)算時有發(fā)生，預(yù)算支出進(jìn)度不夠均衡，財政資金支出存在時間安排上的不平衡，導(dǎo)致財政資金支持的事業(yè)進(jìn)度也不平衡。三是資金監(jiān)管有待加強(qiáng)。績效管理機(jī)制不健全，支出監(jiān)督制約制度有待完善，績效評價結(jié)果運(yùn)用不到位，一些財政資金使用效益還不夠高?！?o:p>

我們將按照黨的十八屆三中、四中全會要求，積極推進(jìn)深化財稅體制改革，切實(shí)采取有效措施，努力加以解決。

　　二、2015年全市和市級預(yù)算草案

　　（一）2015年我市財政形勢。

    展望2015年，對我市財政有利因素是：一是中央2015年適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)政策、國家實(shí)施“珠江—西江經(jīng)濟(jì)帶”規(guī)劃、省提出促進(jìn)粵東西北地區(qū)振興發(fā)展戰(zhàn)略和構(gòu)建“廣佛肇+清遠(yuǎn)、云浮” 新型大都市圈以及佛山市對口幫扶我市工作深入推進(jìn)等各方面因素；二是我市重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)加快，城市擴(kuò)容提質(zhì)、行政區(qū)劃調(diào)整的落實(shí)，都將打造新的經(jīng)濟(jì)增長極，各地固定資產(chǎn)投資大幅增加，交通基礎(chǔ)設(shè)施顯著改善，也逐步成為財政收入新的增長點(diǎn)。制約因素是：一是國內(nèi)投資、消費(fèi)、進(jìn)出口難以明顯改善；二是受營改增繼續(xù)擴(kuò)圍、減免行政事業(yè)性收費(fèi)影響；三是我市一般公共預(yù)算收入連續(xù)多年保持高速增長是由于連年加大稅收征管力度、打擊走稅漏稅、清理存量等工作，在目前各項(xiàng)稅收征管已更加規(guī)范的情況下，繼續(xù)保持高速增長難以維持。綜合有利和制約因素，預(yù)計2015年，我市財政收入難以保持高速增長，但有望保持在較高增長的合理區(qū)間。支出方面，全面貫徹落實(shí)中央穩(wěn)中求進(jìn)、實(shí)施積極財政政策的各項(xiàng)決策部署，加強(qiáng)保障和改善民生，加快促云浮發(fā)展轉(zhuǎn)型，城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，都需要進(jìn)一步加大財政投入，收支矛盾仍較突出。

　　（二）財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則。

　　編制2015年市級財政收支預(yù)算總的指導(dǎo)思想是：全面貫徹落實(shí)黨的十八大、十八屆三中、四中全會、習(xí)近平總書記系列重要講話精神和省委十一屆四次全會以及市委五屆六次全會的決策部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，認(rèn)真貫徹落實(shí)新修訂的《中華人民共和國預(yù)算法》和國家關(guān)于深化財稅體制改革的工作要求，加快建立現(xiàn)代財政制度，繼續(xù)實(shí)施積極的則政政策，落實(shí)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險各項(xiàng)政策措施，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量和效益，著力改善民生，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，切實(shí)防范財政風(fēng)險，為實(shí)現(xiàn)“跨越趕超、科學(xué)崛起”目標(biāo)提供堅強(qiáng)財力保障。

　　編制2015年市級財政收支預(yù)算的基本原則是：一是確保收支平衡。堅持依法理財，按照量入為出的原則，與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平相適應(yīng)，與積極財政政策相銜接，實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地，確保收支平衡。二是堅持民生優(yōu)先。圍繞市委、市政府中心工作，堅持突出重點(diǎn)、民生優(yōu)先，切實(shí)保障“底線民生”，努力加大教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育等“基本民生”投入，保障市十件民生實(shí)事的實(shí)施。三是落實(shí)厲行節(jié)約。全面貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定、“約法三章”、“只減不增”。嚴(yán)格控制一般性支出尤其是“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)，按規(guī)定審批樓堂館所資金和各類評比表彰活動申報預(yù)算，進(jìn)一步激活財政存量資金，集中財力用于惠民生以及加快發(fā)展等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。四是提高資金績效。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，加快預(yù)算支出進(jìn)度，加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金統(tǒng)籌力度。擴(kuò)大績效目標(biāo)管理和績效評價的覆蓋面，注重績效評價結(jié)果反饋和應(yīng)用，切實(shí)提高資金使用效益。

（三）2015年全市一般公共預(yù)算草案（代編）。

    按照上述指導(dǎo)思想和基本原則，結(jié)合貫徹《國務(wù)院關(guān)于編制2015年中央預(yù)算和地方預(yù)算的通知》關(guān)于積極穩(wěn)妥、財政收入增長與經(jīng)濟(jì)增長相適應(yīng)的要求，建議財政收入按略高于GDP增速確定，參考“十二五”時期云浮地方生產(chǎn)總值預(yù)期年均增長率12%以上的目標(biāo)，2015年全市一般公共預(yù)算收入按增長16%編排，預(yù)計收入613075萬元，加上轉(zhuǎn)移性收入、轉(zhuǎn)貸政府債券收入、上年結(jié)余等收入，財政收入總計1252210萬元。

　　全市一般公共預(yù)算收入主要情況如下：增值稅66113萬元；營業(yè)稅63153萬元；企業(yè)所得稅25602萬元；個人所得稅14103萬元；城市維護(hù)建設(shè)稅23199萬元；房產(chǎn)稅17322萬元；土地增值稅26140萬元；城鎮(zhèn)土地使用稅20373萬元；非稅收入235861萬元。

    按收支平衡原則，建議2015年全市一般公共預(yù)算支出安排  1226942萬元，加上轉(zhuǎn)移性支出、調(diào)出資金等支出，財政總支出計劃1243937萬元?？偸罩Ρ冉Y(jié)余8273萬元。

　　全市一般公共預(yù)算支出主要情況如下：教育支出286376萬元；科學(xué)技術(shù)支出18666萬元；文化體育與傳媒支出16391萬元；社會保障和就業(yè)支出183882萬元；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出174632萬元；節(jié)能環(huán)保支出20149萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出22421萬元；農(nóng)林水支出118187萬元；交通運(yùn)輸支出45410萬元；住房保障支出 22387萬元。

　?。ㄋ模?/span>2015年市級（含新區(qū)）一般公共預(yù)算草案。

    1.2015年市級（含新區(qū)）收入預(yù)算安排。

    2015年市級（含新區(qū)）一般公共預(yù)算收入擬在上年執(zhí)行數(shù)的基礎(chǔ)上按可比增長16%編排，預(yù)計收入165420萬元，其中稅收收入  104706萬元，增長22.19%，非稅收入60714萬元，增長6.68%，加上轉(zhuǎn)移性收入、下級上解收入、上年結(jié)余等收入，財政總收入計劃193681萬元。市級（含新區(qū)）主要稅收收入項(xiàng)目安排情況：增值稅18306萬元，營業(yè)稅16600萬元，企業(yè)所得稅6820萬元，個人所得稅3800萬元，土地增值稅7500萬元。

2.2015年市級（含新區(qū)）支出預(yù)算安排。

按收支平衡原則，建議2015年市級（含新區(qū)）一般公共預(yù)算支出安排175982萬元，加上轉(zhuǎn)移性支出、調(diào)出資金等支出，財政總支出計劃192630萬元?？偸罩Ρ冉Y(jié)余1051萬元。

    （五）2015年政府性基金預(yù)算草案。

    1.全市政府性基金預(yù)算草案（代編）。

    2015年政府性基金預(yù)算按照?？顚Ｓ?，以收定支等原則安排，按中央和省財政規(guī)定，將11項(xiàng)政府性基金轉(zhuǎn)入一般公共預(yù)算安排，其中涉及市級政府性基金8項(xiàng)。2015年代編全市地方政府性基金收入預(yù)算安排407988萬元，加上上級補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入資金等支出，基金預(yù)算總收入462320萬元。2015年代編全市政府性基金支出預(yù)算安排414243萬元，收支相抵，結(jié)余48077萬元。

    2.市級（含新區(qū)）政府性基金預(yù)算草案。

    按照財政部政府預(yù)算收支科目的規(guī)定，2015年市級（含新區(qū)）地方政府性基金收入預(yù)算安排255421萬元，加上上級補(bǔ)助收入  萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入等收入，基金預(yù)算總收入290216萬元（已剔除轉(zhuǎn)入一般公共預(yù)算的政府性基金1997萬元）。2015年市級（含新區(qū)）政府性基金支出預(yù)算安排262516萬元，收支相抵，結(jié)余27700萬元。

   （六）2015年市級國有資本經(jīng)營預(yù)算草案。

    2015年，本市首次正式編制市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算。2015年市本級國有資本經(jīng)營預(yù)計收入共6.19萬元,包括投資服務(wù)企業(yè)利潤預(yù)算收入1.69萬元;貿(mào)易企業(yè)利潤預(yù)算收入4.5萬元。市本級國有資本經(jīng)營支出預(yù)算6.19萬元。擬安排用于國有企業(yè)改革費(fèi)用性支出。市本級國有資本經(jīng)營收支預(yù)算平衡。

（七）2015年社會保險基金預(yù)算草案。

    1.全市社會保險基金預(yù)算草案。

    2015年全市社會保險基金預(yù)算收入399587萬元，比上年增加52119萬元，增長15%。2015年全市社會保險基金預(yù)算支出332662萬元，比上年增加52146萬元，增長18.59%。收支相抵結(jié)余66926萬元，年末滾存結(jié)余440185萬元。

    2.市級社會保險基金預(yù)算草案。

    2015年市級社會保險基金預(yù)算收入197272萬元，比上年增加11886萬元，增長6.41%。2015年市級社會保險基金預(yù)算支出171249萬元，比上年增加25065萬元，增長17.15%。收支結(jié)余為26023萬元，年末滾存結(jié)余275779萬元。

　?。ò耍?/span>2015年市級財政重點(diǎn)支出保障和主要項(xiàng)目安排情況。

    2015年市級支出安排重點(diǎn)突出，預(yù)算安排中法定支出得到有效保障。重點(diǎn)支出及主要項(xiàng)目安排情況如下（含中央、省轉(zhuǎn)移支付及各項(xiàng)補(bǔ)助資金、政府性基金）：

1.堅持民生優(yōu)先。

    （1）保障底線民生。按照“穩(wěn)高、托底”的總體思路，加大對城鄉(xiāng)低保（含城鎮(zhèn)“三無人員”）、農(nóng)村五保、醫(yī)療救助、基礎(chǔ)養(yǎng)老金、殘疾人保障、孤兒保障等6類12項(xiàng)的底線民生保障力度，確保我市底線民生保障水平與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平基本相適應(yīng)，促進(jìn)困難群眾充分分享改革發(fā)展成果。市財政安排用于底線民生保障的支出共計8607.78萬元。其中，安排城鄉(xiāng)最低生活保障（含城鎮(zhèn)“三無”人員）資金105.5萬元；安排城鎮(zhèn)居民低保醫(yī)療救助資金28.6萬元；安排城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險配套資金7849.68萬元；安排殘疾人保障資金594萬元；安排孤兒基本生活保障資金30萬元。

    （2）保障市十件民生實(shí)事（根據(jù)市征求意見稿內(nèi)容，具體內(nèi)容視實(shí)際再作調(diào)整）支出。2015年市級財政投入50449.5萬元用于辦好十件民生實(shí)事。一是提高底線民生保障水平。安排8472.78萬元，7月起城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)提高至100元/人/月；城鄉(xiāng)低保補(bǔ)差水平從335元/人/月和150元/人/月分別提高到374元/人/月和172元/人/月，農(nóng)村五保對象供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到當(dāng)?shù)厣夏甓绒r(nóng)村居民人均純收入的60%,孤兒集中供養(yǎng)水平1240元/人/月，分散供養(yǎng)水平760元/人/月；城鄉(xiāng)醫(yī)療救助人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從934元/年提高到1556元/年；殘疾人生活津貼1200元/人/年，重殘護(hù)理補(bǔ)貼1800元/人/年。二是促進(jìn)教育資源公平均衡配置。安排2300萬元，創(chuàng)建7個廣東省教育強(qiáng)鎮(zhèn)，全面實(shí)現(xiàn)創(chuàng)建廣東省教育強(qiáng)市目標(biāo)；安排1879萬元，城鄉(xiāng)免費(fèi)義務(wù)教育小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)1150元/生/年，初中1950元/生/年；安排91萬元，義務(wù)教育階段特殊教育生均公用經(jīng)費(fèi)小學(xué)不低于每年6000元、初中不低于每年9750元；安排2721.5萬元，按標(biāo)準(zhǔn)落實(shí)中等職業(yè)學(xué)校和普通高中國家助學(xué)金及中等職業(yè)學(xué)校免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助政策。三是改進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)。安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補(bǔ)助4348.82萬元，將補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到360元/人/年；安排724.46萬元，人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到40元以上；在社保基金中安排5560.5萬元，全面實(shí)施城鄉(xiāng)居民大病保險；安排農(nóng)村接生員和赤腳醫(yī)生生活困難補(bǔ)助資金427萬元；安排衛(wèi)生區(qū)域信息化建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)2118萬元；安排2200萬元加快市人民醫(yī)院工程項(xiàng)目、市中醫(yī)院和市婦幼保健院改擴(kuò)建工程建設(shè)。四是深化佛山對口幫扶工作合作。加強(qiáng)云浮和佛山兩市教育、衛(wèi)生部門的交流合作，啟動兩市專業(yè)人才千人互派計劃，市級給予適當(dāng)補(bǔ)助。五是強(qiáng)化就業(yè)培訓(xùn)服務(wù)和加強(qiáng)困難群體救助幫扶。安排200萬元，新增城鎮(zhèn)就業(yè)30000人，失業(yè)人員再就業(yè)8000人，促進(jìn)創(chuàng)業(yè)1200人，組織開展勞動力技能（技術(shù)）晉升培訓(xùn)20000人；安排計劃生育家庭特別扶助經(jīng)費(fèi)10.58萬元，將獨(dú)生子女死亡、傷殘家庭的特別扶助標(biāo)準(zhǔn)分別提高到800元/人/月和500元/人/月；安排109萬元慰問特殊困難群體。六是優(yōu)化公共文化體育服務(wù)。安排75萬元，組織送戲下鄉(xiāng)150場次；安排50.82萬元全面實(shí)現(xiàn)一村一月放映1場公益電影；安排27萬元推進(jìn)博物館（紀(jì)念館）、公共圖書館、文化館（站）免費(fèi)向社會開放；安排全民健身項(xiàng)目資金90萬元；安排教育新區(qū)體育公園建設(shè)資金4000萬元。七是加大保障性住房建設(shè)力度。安排1500萬元建設(shè)公共租賃住房、保障性住房1655套；安排農(nóng)村安居工程危房改造資金345萬元。八是加強(qiáng)污染治理和優(yōu)化生態(tài)環(huán)境。安排市環(huán)境保護(hù)專項(xiàng)資金1400萬元，全市化學(xué)需氧量、氨氮、二氧化硫和氮氧化物分別控制在省下達(dá)指標(biāo)以內(nèi)，全年空氣優(yōu)良率達(dá)90%以上；全力推進(jìn)淘汰黃標(biāo)車和老舊車工作，對自愿淘汰黃標(biāo)車和老舊車的車主按有關(guān)政策給予補(bǔ)助。九是改善城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施。安排330萬元完成420公里左右新農(nóng)村公路路面硬化；安排1500萬元建設(shè)城區(qū)應(yīng)急備用供水工程建設(shè)；安排4000萬元，繼續(xù)推進(jìn)南山河城防工程改造；安排9519萬元加快云楊公路、永豐路南段、金豐路、牧羊路等交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；安排3000萬元推進(jìn)城區(qū)道路升級改造工程。十是優(yōu)化公共法律服務(wù)。安排90.5萬元開展一村（社區(qū)）一法律顧問工作。

2.突出支持城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。

（1）支持“三農(nóng)”發(fā)展。2015年安排農(nóng)林水事務(wù)投入8607萬元。一是促進(jìn)農(nóng)民增收，如安排農(nóng)村兩委基層組織經(jīng)費(fèi)1470萬元、扶貧開發(fā)“規(guī)劃到戶責(zé)任到人”財政補(bǔ)助資金808萬元等。二是加強(qiáng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，如安排農(nóng)村“一事一議”獎補(bǔ)資金645萬元等。三是推進(jìn)農(nóng)村治污保潔，如安排農(nóng)村生活垃圾處理設(shè)施建設(shè)專項(xiàng)資金1000萬元等。

（2）支持加快中心城區(qū)和區(qū)域城市建設(shè)。加快推進(jìn)中心城區(qū)建設(shè)，安排教育、醫(yī)院、農(nóng)村水電、道路等項(xiàng)目還本付息資金27267萬元，安排綠化環(huán)衛(wèi)經(jīng)費(fèi)3500萬元，安排“三舊”改造資金1300萬元，安排城區(qū)中心鎮(zhèn)建設(shè)資金860萬元。

（3）突出支持生態(tài)文明建設(shè)。安排宜居城市建設(shè)工程資金3200萬元；安排南山河城防工程改造項(xiàng)目4000萬元；安排創(chuàng)建宜居城鎮(zhèn)、宜居村莊、宜居社區(qū)“以獎代補(bǔ)”項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)400萬元；安排生態(tài)文明鎮(zhèn)、村建設(shè)補(bǔ)助資金385萬元;安排森林碳匯林市級配套資金309萬元。

3.突出加快建設(shè)現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系和促云浮發(fā)展轉(zhuǎn)型。支持云浮發(fā)展轉(zhuǎn)型和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，今年繼續(xù)安排重點(diǎn)工程（項(xiàng)目）考核獎勵資金616萬元。安排4000萬元，推進(jìn)云浮市云計算產(chǎn)業(yè)發(fā)展。安排工業(yè)企業(yè)成長工程考核獎勵專項(xiàng)資金160萬元。安排商貿(mào)企業(yè)成長工程考核獎勵專項(xiàng)資金102萬元。安排培育發(fā)展大型骨干企業(yè)專項(xiàng)資金100萬元。支持科技發(fā)展，安排產(chǎn)學(xué)研與自主創(chuàng)新專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)120萬元、產(chǎn)業(yè)技術(shù)開發(fā)經(jīng)費(fèi)200萬元、科技型中小企自主創(chuàng)新專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)30萬元。安排100萬元加快發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)；安排重點(diǎn)工業(yè)園區(qū)建設(shè)目標(biāo)責(zé)任考核獎勵經(jīng)費(fèi)380萬元，支持加快推動四大園區(qū)建設(shè)；安排500萬元支持信用云浮建設(shè)和科技金融服務(wù)中心建設(shè)。

　　（九）2015年財政預(yù)算編制的主要特點(diǎn)。

    新預(yù)算法于2015年開始正式施行，新預(yù)算法對預(yù)算編制作出一些新規(guī)定、新要求。為此，我們積極研究部署，按照新預(yù)算法的規(guī)定和要求編制2015年預(yù)算，也是按照新預(yù)算法編制的首部預(yù)算。概括起來，2015年預(yù)算編制主要有以下特點(diǎn)：

1.實(shí)行了全口徑預(yù)算編報。2015年新增社保基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算，與一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算一并報送市人民代表大會審議。并按新預(yù)算法要求，將地方教育附加、文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)、殘疾人就業(yè)保障金、育林基金、水利建設(shè)基金等11項(xiàng)基金列入一般公共預(yù)算。

2.進(jìn)一步細(xì)化了預(yù)算編制。2015年，市級(含新區(qū))財政預(yù)算和部門預(yù)算全部細(xì)化到支出功能分類的項(xiàng)級科目，支出細(xì)化到款級科目。試行預(yù)算編制“項(xiàng)目庫”管理，2015年將部分單位納入項(xiàng)目庫試點(diǎn)范圍，對試點(diǎn)單位的一次性跨年度項(xiàng)目，要求同時編報部門預(yù)算跨年度項(xiàng)目滾動預(yù)算表。編制績效目標(biāo)預(yù)算，預(yù)算單位申報超50萬元（含50萬元）以上資金的預(yù)算項(xiàng)目必須按規(guī)定提出績效目標(biāo)。編制政府采購預(yù)算，凡使用財政性資金（包括一般公共預(yù)算或政府性基金、財政專戶）在預(yù)算年度內(nèi)采購市直集中采購目錄以內(nèi)（集中采購）或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上（分散采購）的貨物、服務(wù)、工程等項(xiàng)目，都需編制政府采購預(yù)算，沒有列入部門預(yù)算編制范圍的政府采購項(xiàng)目，原則上不得進(jìn)行政府采購，切實(shí)做到“有預(yù)算才采購，沒預(yù)算不采購”。

3.加大預(yù)算編制的征詢力度。于10月份開始分赴各縣（市、區(qū)）征詢意見，并由各分管領(lǐng)導(dǎo)主持分線口邀請市直有關(guān)部門座談，聽取各縣（市、區(qū)）和市直有關(guān)部門對2015年預(yù)算編制工作的意見建議。市財政局對意見建議進(jìn)行了認(rèn)真研究吸納，并在2015年預(yù)算編制工作中予以體現(xiàn)。

4.提高預(yù)算編制準(zhǔn)確度。2015年市級預(yù)算全面考慮國家、省政策因素及市委、市政府重點(diǎn)工作安排，預(yù)計涉及增加財政支出的項(xiàng)目，盡可能列入年初預(yù)算草案安排，進(jìn)一步嚴(yán)格預(yù)算科目、級次編報。

5.提高預(yù)算剛性。轉(zhuǎn)變收支管理觀念，充分認(rèn)識財政收入保持較低增幅將成為常態(tài)，科學(xué)合理編制收入預(yù)算，確保預(yù)算收入的編制與經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展水平相適應(yīng)，與財政政策相銜接；強(qiáng)化預(yù)算約束，未列入預(yù)算的不得支出。

6.加大政府性債務(wù)風(fēng)險的防控力度。摸清我市債務(wù)家底，甄別好債務(wù)性質(zhì)。結(jié)合甄別工作結(jié)果，按新預(yù)算法、國發(fā)[2014]43號文件和45號文件要求,加快建立健全債務(wù)管理辦法，規(guī)范債務(wù)管理；加快研究化解債務(wù)措施，防范化解重大風(fēng)險。

7.推進(jìn)財政信息公開。除涉密信息外，所有使用財政資金的部門公開本部門預(yù)決算，所有涉及財政資金的情況主動向社會公開。公開的內(nèi)容主要包括預(yù)決算管理制度、預(yù)算收支安排、預(yù)算執(zhí)行、決算等全過程信息。

　　三、完成2015年預(yù)算任務(wù)的主要措施

2015年，全市各級財政部門將全面貫徹黨的十八大、十八屆三中、四中全會、中央經(jīng)濟(jì)工作會議、省委十一屆四次全會和市委五屆六次全會精神，緊緊圍繞“跨越趕超、科學(xué)崛起”的目標(biāo)，全面落實(shí)市委、市政府各項(xiàng)政策措施，全面推進(jìn)依法理財，為決勝全面建成小康社會提供堅強(qiáng)財力保障。

（一）依法抓好增收節(jié)支，促進(jìn)財政平穩(wěn)運(yùn)行。按市人大決議組織執(zhí)行好2015年預(yù)算。收入方面，加強(qiáng)財稅監(jiān)測分析、提升預(yù)算執(zhí)行分析預(yù)測水平，積極落實(shí)“營改增”和費(fèi)改稅各項(xiàng)稅制改革，調(diào)整完善抓收入工作機(jī)制，嚴(yán)格規(guī)范稅收征管行為，確保應(yīng)征盡收。研究實(shí)施提高收入質(zhì)量政策措施，促進(jìn)財稅收入增長從任務(wù)性向預(yù)期性轉(zhuǎn)變，收入預(yù)算編制與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展預(yù)期指標(biāo)相適應(yīng)。支出方面，首要保障落實(shí)預(yù)算確定的法定支出、民生支出、市委、市政府已定支出需要。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定和“約法三章”，嚴(yán)格控制各部門、各單位的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)和樓堂館所等基本建設(shè)支出，落實(shí)市直“三公”經(jīng)費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)等管理辦法，實(shí)現(xiàn)“只減不增”。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行和約束，經(jīng)人民代表大會批準(zhǔn)的預(yù)算，非經(jīng)法定程序不作調(diào)整，未列入預(yù)算的不得支出。著力管好收支，促進(jìn)財政平穩(wěn)運(yùn)行。

（二）發(fā)揮財政杠桿作用，促經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長。有效統(tǒng)籌資金和集中新增財力，認(rèn)真研究上級各項(xiàng)資金政策，積極爭取上級資金支持，重點(diǎn)支持中央穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革，以及國家實(shí)施“珠江—西江經(jīng)濟(jì)帶”規(guī)劃、省促進(jìn)粵東西北地區(qū)振興發(fā)展戰(zhàn)略和構(gòu)建“廣佛肇+清遠(yuǎn)、云浮” 新型大都市圈等政策的落實(shí)；進(jìn)一步加強(qiáng)市財政經(jīng)營性資金實(shí)施股權(quán)投資管理，發(fā)揮財政杠桿作用，放大財政資金的使用效應(yīng)，實(shí)現(xiàn)財政可持續(xù)增長。

（三）突出保障和改善社會民生，力促城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。深入推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，繼續(xù)推動實(shí)施《云浮市基本公共服務(wù)均等化實(shí)施方案（2009-2020年）》和《云浮市深入推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化綜合改革實(shí)施方案（2012-2014）》（云府辦[2013]30號）。大力支持城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，大力支持現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)，加快發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，大力支持扶貧“雙到”工作，積極籌措資金保障市“十件民生實(shí)事”兌現(xiàn)，大力支持市加快實(shí)施創(chuàng)業(yè)再就業(yè)工程、加快實(shí)施居民收入倍增工程、加快實(shí)施社會保障全覆蓋工程、加快實(shí)施公共文化培育工程、加快推進(jìn)教育強(qiáng)市工程、加快實(shí)施衛(wèi)生惠民工程、加快實(shí)施“平安云浮”工程。

（四）深化財政管理改革，力促財政工作轉(zhuǎn)型。按照新預(yù)算法、國務(wù)院《關(guān)于深化預(yù)算管理制度改革的決定》和省府《深化財稅體制改革率先基本建立現(xiàn)代財政制度總體方案》要求，認(rèn)真研究對接落實(shí)措施，加快推進(jìn)財政管理各項(xiàng)改革。深入推進(jìn)國庫集中支付，嚴(yán)格執(zhí)行國庫支付制度，推進(jìn)市級支付電子化管理，對具備條件的鄉(xiāng)鎮(zhèn)在2015年底前實(shí)施國庫集中支付改革。推進(jìn)縣級財政開展公務(wù)強(qiáng)制卡結(jié)算目錄改革和財務(wù)核算集中監(jiān)管改革。開展2015年權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財務(wù)報告試編工作。完善國庫資金管理，合理調(diào)節(jié)國庫資金余額。加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，全力抓好我市地方政府存量債務(wù)清理甄別工作，加快建立健全債務(wù)管理辦法，規(guī)范債務(wù)管理，防范化解重大風(fēng)險。進(jìn)一步規(guī)范政府采購管理，提高政府采購公開招標(biāo)金額所占比例，力爭2015年市直單位通用類辦公用品及辦公設(shè)備項(xiàng)目全面實(shí)現(xiàn)電子采購。

（五）全面推進(jìn)依法理財，提升財政服務(wù)效能。進(jìn)一步完善財政資金管理制度，建立健全涵蓋預(yù)算編制執(zhí)行、政府采購、會計管理、債務(wù)管理、投資評審、財政監(jiān)督、績效評價等各個層面的制度體系。統(tǒng)籌安排財政執(zhí)法監(jiān)督與財政業(yè)務(wù)監(jiān)督，建立健全事前審核、事中監(jiān)控、事后檢查相結(jié)合，日常監(jiān)督與專項(xiàng)檢查并重，覆蓋財政運(yùn)行全過程的監(jiān)督檢查機(jī)制，定期對財政系統(tǒng)自身依法行政依法理財情況進(jìn)行檢查。整合財政監(jiān)督力量，采取全市財政系統(tǒng)上下縱向聯(lián)動、財政部門內(nèi)部專職科室與相關(guān)業(yè)務(wù)科室橫向聯(lián)合、引入社會中介機(jī)構(gòu)參與的方式，強(qiáng)化財政監(jiān)督檢查。把2015年定為“依法理財宣教年”，大力開展新預(yù)算法、政府采購法、債務(wù)管理、投資評審、績效評價等財政法律法規(guī)和政策的宣教活動，增強(qiáng)我市各級政府、部門和社會公眾對財政法律法規(guī)和政策的了解。

（六）加強(qiáng)部門作風(fēng)建設(shè)，提升執(zhí)行力。進(jìn)一步鞏固黨的群眾路線教育實(shí)踐活動和市委“作風(fēng)整頓年”活動成果，強(qiáng)化干部隊(duì)伍大局意識、責(zé)任意識、學(xué)習(xí)意識、服務(wù)意識、紀(jì)律意識、質(zhì)量意識，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和黨建工作，狠抓干部隊(duì)伍建設(shè)和作風(fēng)建設(shè)，促進(jìn)干部隊(duì)伍形成“等不起”的緊迫感、“慢不得”的危機(jī)感，打造高效的貫徹執(zhí)行力。

各位代表！新的一年，讓我們在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大和市政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅定信心，開拓創(chuàng)新，銳意進(jìn)取，努力完成全年財政預(yù)算目標(biāo)，為決勝全面建成小康社會作出新的更大的貢獻(xiàn)！

附件：財政預(yù)算編制.pdf