創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)備案須知

國(guó)家對(duì)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)實(shí)行備案管理。凡按照規(guī)定完成備案程序的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，應(yīng)當(dāng)接受創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理部門(mén)的監(jiān)管，投資運(yùn)作符合有關(guān)規(guī)定的可享受政策扶持。未完成備案程序的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，不受創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理部門(mén)的監(jiān)管，不享受政策扶持。

按照規(guī)定，廣東省發(fā)展改革委負(fù)責(zé)廣東省內(nèi)工商登記地在廣州、深圳市以外的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)備案管理工作。

一、備案依據(jù)

（一）創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法（國(guó)家發(fā)展改革委等十部委令〔2005〕第39號(hào)，見(jiàn)附件1）

（二）國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于加強(qiáng)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)備案管理嚴(yán)格規(guī)范創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)募資行為的通知（發(fā)改財(cái)金〔2009〕1827號(hào)，見(jiàn)附件2）

二、備案條件

（一）已在工商行政管理部門(mén)辦理登記（根據(jù)發(fā)改財(cái)金〔2007〕609號(hào)文，見(jiàn)附件3，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)在2005年11月15日《辦法》發(fā)布前完成工商登記的，可保留原有工商登記名稱(chēng)，但經(jīng)營(yíng)范圍須符合《辦法》規(guī)定。在2005年11月15日《辦法》發(fā)布后完成工商登記的，應(yīng)當(dāng)?shù)怯洖?/span>“創(chuàng)業(yè)投資有限責(zé)任公司”、“創(chuàng)業(yè)投資股份有限公司”等專(zhuān)業(yè)性創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)）。

（二）經(jīng)營(yíng)范圍限于：創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)；代理其他創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)等機(jī)構(gòu)或個(gè)人的創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)；創(chuàng)業(yè)投資咨詢(xún)業(yè)務(wù)；為創(chuàng)業(yè)企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)管理服務(wù)業(yè)務(wù)；參與設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)與創(chuàng)業(yè)投資管理顧問(wèn)機(jī)構(gòu)。不得從事?lián)I(yè)務(wù)和房地產(chǎn)業(yè)務(wù)，但是購(gòu)買(mǎi)自用房地產(chǎn)除外。

（三）實(shí)收資本不低于3000萬(wàn)元人民幣，或者首期實(shí)收資本不低于1000萬(wàn)元人民幣且全體投資者承諾在注冊(cè)后的5年內(nèi)補(bǔ)足不低于3000萬(wàn)元人民幣實(shí)收資本。

（四）投資者不得超過(guò)200人。其中，以有限責(zé)任公司形式設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的，投資者人數(shù)不得超過(guò)50人。單個(gè)投資者對(duì)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的投資不得低于100萬(wàn)元人民幣。所有投資者應(yīng)當(dāng)以貨幣形式出資。不得多個(gè)投資者以某一個(gè)投資者名義代持創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)股份或份額。

（五）有至少3名具備2年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員承擔(dān)投資管理責(zé)任。委托其他創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)投資管理顧問(wèn)企業(yè)作為管理顧問(wèn)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)其投資管理業(yè)務(wù)的，管理顧問(wèn)機(jī)構(gòu)必須有至少3名具備2年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員對(duì)其承擔(dān)投資管理責(zé)任。“高級(jí)管理人員”系指擔(dān)任副經(jīng)理及以上職務(wù)或相當(dāng)職務(wù)的管理人員。

（六）對(duì)企業(yè)的投資，僅限于未上市企業(yè)。但是所投資的未上市企業(yè)上市后，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)所持股份的未轉(zhuǎn)讓部分及其配售部分不在此限。對(duì)單個(gè)企業(yè)的投資不得超過(guò)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)總資產(chǎn)的20%。

（七）事先確定的存續(xù)期限最短不得短于7年。

（八）未發(fā)現(xiàn)以“代理”等名義開(kāi)展任何形式的非法募資活動(dòng)。

三、申請(qǐng)備案應(yīng)當(dāng)提交的材料

（一）市發(fā)展改革局初審報(bào)送函（省工商局登記企業(yè)不需）。

（二）備案申請(qǐng)書(shū)（加蓋公章）。

（三）公司章程（公司型創(chuàng)投企業(yè)實(shí)行委托管理的，還應(yīng)提供受托機(jī)構(gòu)的公司章程及委托管理協(xié)議；以合伙型設(shè)立的，提供合伙協(xié)議）。

（四）工商登記文件與營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件（公司型創(chuàng)投企業(yè)實(shí)行委托管理的，還應(yīng)提供受托機(jī)構(gòu)的工商登記文件與營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；以合伙型設(shè)立的，還應(yīng)提供管理合伙人的工商登記文件與營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件）。其中，工商登記文件應(yīng)為最近一期加蓋工商檔案信息查詢(xún)章的登記文件。

（五）投資者名單、承諾出資協(xié)議和已繳出資情況。

（六）創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)設(shè)立以來(lái)經(jīng)營(yíng)概況。

（七）有關(guān)附表：

1.1.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)基本情況表；

1.2.創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)基本情況表；

2.1.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)高管人員情況表

2.2.創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)高管人員情況表；

3.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)資本來(lái)源情況表；

4.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債情況表；

5.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)從事創(chuàng)業(yè)投資情況表；

6.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)股本退出情況表。

具體應(yīng)當(dāng)提交的材料格式見(jiàn)附件6。

四、備案扶持政策

（一）國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)展改革委等部門(mén)關(guān)于創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金規(guī)范設(shè)立與運(yùn)作指導(dǎo)意見(jiàn)的通知（國(guó)辦發(fā)〔2008〕116號(hào)，見(jiàn)附件4）

（二）國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于實(shí)施創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)所得稅優(yōu)惠問(wèn)題的通知（國(guó)稅發(fā)〔2009〕87號(hào)，見(jiàn)附件5）

（三）國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于有限合伙制創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)法人合伙人企業(yè)所得稅有關(guān)問(wèn)題的公告（國(guó)家稅務(wù)總局公告2015年第81號(hào)，見(jiàn)附件6）

（四）關(guān)于取消豁免國(guó)有創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)和國(guó)有創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金國(guó)有股轉(zhuǎn)持義務(wù)審批事項(xiàng)后有關(guān)管理工作的通知（財(cái)資〔2015〕39號(hào)，見(jiàn)附件7）

（五）關(guān)于創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和天使投資個(gè)人有關(guān)稅收試點(diǎn)政策的通知（財(cái)稅〔2017〕38號(hào)，見(jiàn)附件8）

五、備案工作聯(lián)系方式

聯(lián)系人：廣東省發(fā)展改革委財(cái)金發(fā)展處陳斌，電話(huà)：020-83133193、13719228340，通訊地址：廣州市東風(fēng)中路305號(hào)省政府大院5號(hào)樓，郵編：510031。

附件：

1.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法（國(guó)家發(fā)展改革委等十部委令〔2005〕第39號(hào)）

2.國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于加強(qiáng)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)備案管理嚴(yán)格規(guī)范創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)募資行為的通知（發(fā)改財(cái)金〔2009〕1827號(hào)）

3.國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于配合財(cái)稅部門(mén)做好創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)稅收優(yōu)惠政策實(shí)施工作的通知（發(fā)改財(cái)金〔2007〕609號(hào)）

4.國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)展改革委等部門(mén)關(guān)于創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金規(guī)范設(shè)立與運(yùn)作指導(dǎo)意見(jiàn)的通知（國(guó)辦發(fā)〔2008〕116號(hào)）

5.國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于實(shí)施創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)所得稅優(yōu)惠問(wèn)題的通知（國(guó)稅發(fā)〔2009〕87號(hào)）

6.國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于有限合伙制創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)法人合伙人企業(yè)所得稅有關(guān)問(wèn)題的公告（國(guó)家稅務(wù)總局公告2015年第81號(hào)）

7.關(guān)于取消豁免國(guó)有創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)和國(guó)有創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金國(guó)有股轉(zhuǎn)持義務(wù)審批事項(xiàng)后有關(guān)管理工作的通知（財(cái)資〔2015〕39號(hào)）

8.關(guān)于創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和天使投資個(gè)人有關(guān)稅收試點(diǎn)政策的通知（財(cái)稅〔2017〕38號(hào)）

9.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)備案應(yīng)當(dāng)提交的材料格式