——2021年3月25日在云浮市第六屆人民代表大會(huì)

常務(wù)委員會(huì)第二十九次會(huì)議上

主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員：

    2020年10月21日，市六屆人大常委會(huì)第二十六次會(huì)議聽(tīng)取并審議了《關(guān)于云浮市2019年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告》，要求繼續(xù)加強(qiáng)整改工作，繼續(xù)完善重點(diǎn)領(lǐng)域的審計(jì)，繼續(xù)加強(qiáng)制度建設(shè)。市政府高度重視，要求相關(guān)單位對(duì)存在問(wèn)題認(rèn)真整改。市審計(jì)局按照市人大常委會(huì)和市政府要求，認(rèn)真督促相關(guān)單位整改審計(jì)查出的問(wèn)題。受市人民政府委托，現(xiàn)將2019年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改結(jié)果報(bào)告如下：

    一、市人大常委會(huì)審議意見(jiàn)的落實(shí)情況

    市政府高度重視市六屆人大常委會(huì)第二十六次會(huì)議關(guān)于2019年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告的審議意見(jiàn)，組織有關(guān)部門(mén)認(rèn)真研究，制定改進(jìn)措施。

（一）進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)整改工作

市政府及有關(guān)部門(mén)認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于審計(jì)整改工作的重要批示精神，多措并舉推動(dòng)審計(jì)整改落實(shí)到位。按照《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)我省審計(jì)整改工作的意見(jiàn)》的要求，2020年市委市政府先后三次召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議研究審計(jì)整改工作，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)整改工作的統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)、監(jiān)督力度。市審計(jì)局制訂整改監(jiān)督計(jì)劃，建立審計(jì)整改臺(tái)賬，實(shí)行問(wèn)題“掛銷(xiāo)號(hào)”制度，并與市委巡察辦、市委督查室等部門(mén)聯(lián)合開(kāi)展四次專(zhuān)題整改督查，進(jìn)一步推進(jìn)有關(guān)地區(qū)部門(mén)加大整改力度。

（二）繼續(xù)抓好重點(diǎn)領(lǐng)域的審計(jì)

    市審計(jì)局聚焦中央、省、市重大戰(zhàn)略部署，認(rèn)真研究和理清國(guó)家和省委省政府、市委市政府對(duì)審計(jì)工作提出的新要求，繼續(xù)深入推進(jìn)審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)組織方式“兩統(tǒng)籌”，依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。2020年，圍繞黨中央重大政策措施的貫徹落實(shí)和市委市政府中心工作，持續(xù)開(kāi)展重大政策落實(shí)情況跟蹤審計(jì),重點(diǎn)圍繞統(tǒng)籌推進(jìn)新冠肺炎疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、推動(dòng)復(fù)工復(fù)產(chǎn)復(fù)市、落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鞑渴稹⒋蚝谩叭蠊?jiān)戰(zhàn)”、促進(jìn)財(cái)政資金提質(zhì)增效、優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境、推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略等政策措施落實(shí)情況進(jìn)行了審計(jì);開(kāi)展2019年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行、決算草案審計(jì)，并首次實(shí)現(xiàn)一級(jí)預(yù)算單位審計(jì)全覆蓋；開(kāi)展全省新增財(cái)政資金直達(dá)市縣基層直接惠企利民情況專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)、精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧跟蹤審計(jì)，深入推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任（任中）審計(jì)。

    （三）建立完善審計(jì)整改工作機(jī)制

    我市高度重視審計(jì)整改工作，不斷建立完善審計(jì)查出問(wèn)題整改的工作機(jī)制。市政府將審計(jì)整改事項(xiàng)納入督查考核事項(xiàng)，并建立了審計(jì)整改每月督查制度。市人大常委會(huì)每年專(zhuān)題聽(tīng)取審計(jì)整改結(jié)果報(bào)告，并全文向社會(huì)公開(kāi)。市審計(jì)局制定出臺(tái)《云浮市審計(jì)局關(guān)于完善審計(jì)整改監(jiān)督工作機(jī)制的意見(jiàn)（試行）》，明確整改監(jiān)督責(zé)任分工，健全整改監(jiān)督全流程銜接機(jī)制，對(duì)整改監(jiān)督計(jì)劃制度、臺(tái)賬和“掛銷(xiāo)號(hào)”制度、報(bào)告制度和檢查考核制度等進(jìn)行系統(tǒng)優(yōu)化，進(jìn)一步推進(jìn)審計(jì)整改監(jiān)督工作的規(guī)范化、制度化。

     二、審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

　　審計(jì)涉及的縣（市、區(qū)）、部門(mén)和單位按照市委市政府關(guān)于審計(jì)整改的有關(guān)工作部署和《云浮市人民政府辦公室關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)云浮市2019年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告查出問(wèn)題的整改分工方案的通知》的要求，積極采取措施落實(shí)審計(jì)查出問(wèn)題的整改工作。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2021年2月中旬，2019年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作報(bào)告涉及的45大項(xiàng)共118個(gè)問(wèn)題，已整改完成101個(gè)，整改完成率85.59%。通過(guò)收繳（收回）資金、歸還原資金渠道、規(guī)范資金賬務(wù)管理、撥付項(xiàng)目資金等方式整改問(wèn)題金額3.54億元，同時(shí)，完善相關(guān)規(guī)章制度，加強(qiáng)內(nèi)部管理，制定或修訂制度規(guī)范79項(xiàng)。

（一）財(cái)政管理審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

1.市本級(jí)財(cái)政管理審計(jì)整改情況。

（1）關(guān)于市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制不完整的問(wèn)題。云浮新區(qū)已編制2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案，市財(cái)政局匯總后已報(bào)市人大通過(guò)執(zhí)行。

（2）關(guān)于財(cái)政收支管理不夠嚴(yán)格的問(wèn)題。一是對(duì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金未及時(shí)分解下達(dá)的問(wèn)題，至2019年12月底市有關(guān)部門(mén)已將上述資金分配完成。二是對(duì)云浮新區(qū)無(wú)預(yù)算撥款1,600萬(wàn)元的問(wèn)題，云浮新區(qū)表示今后將通過(guò)財(cái)力增長(zhǎng)消化此項(xiàng)掛賬。三是云浮新區(qū)已清算退還全部新型墻體材料專(zhuān)項(xiàng)基金847.67萬(wàn)元，收回借出款571.28萬(wàn)元，還有1,696.61萬(wàn)元需加快清理收回。

（3）關(guān)于非稅收入未及時(shí)上繳財(cái)政的問(wèn)題。7個(gè)單位欠繳的非稅收入75.59萬(wàn)元將結(jié)合事業(yè)單位改革一并解決。

（4）關(guān)于社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出管理不到位的問(wèn)題。相關(guān)單位已全額收回向不符合條件人員發(fā)放工傷死亡人員親屬供養(yǎng)撫恤金和多發(fā)放一次性工傷死亡補(bǔ)助金共9.03萬(wàn)元。

（5）關(guān)于債券項(xiàng)目管理機(jī)制不夠健全的問(wèn)題。我市已制訂新增債券資金管理辦法并建立新增債券資金督查長(zhǎng)效機(jī)制和市領(lǐng)導(dǎo)包片督查督辦機(jī)制。市財(cái)政局已編制項(xiàng)目庫(kù)，并加快支出進(jìn)度，督促各地各項(xiàng)目單位加快將債券資金安排到項(xiàng)目上。截至2021年2月，2019年新增債券實(shí)際使用進(jìn)度為97%。

2.部門(mén)預(yù)算執(zhí)行全覆蓋審計(jì)整改情況。

（1）關(guān)于預(yù)算支出執(zhí)行率低的問(wèn)題。市財(cái)政局已督促預(yù)算單位今后嚴(yán)格編報(bào)項(xiàng)目預(yù)算，加快指標(biāo)撥付進(jìn)度，提高執(zhí)行率。2020年度市直預(yù)算項(xiàng)目支出率提高到89.93%。

（2）關(guān)于資產(chǎn)未及時(shí)辦理登記或權(quán)屬轉(zhuǎn)移手續(xù)的問(wèn)題。6個(gè)單位的信息管理系統(tǒng)、建設(shè)工程等9項(xiàng)資產(chǎn)和2個(gè)單位的土地和房產(chǎn)已補(bǔ)記入賬；2個(gè)單位共9項(xiàng)資產(chǎn)已辦理房屋注銷(xiāo)手續(xù)或過(guò)戶(hù)手續(xù)。

（3）關(guān)于部分政府采購(gòu)項(xiàng)目未及時(shí)簽訂采購(gòu)合同或未履行政府采購(gòu)手續(xù)的問(wèn)題。8個(gè)單位表示今后將加強(qiáng)學(xué)習(xí)政府采購(gòu)法律法規(guī)，嚴(yán)格采購(gòu)合同簽訂時(shí)限，切實(shí)履行政府采購(gòu)相關(guān)程序。

（4）關(guān)于公務(wù)接待和公務(wù)用車(chē)管理不規(guī)范的問(wèn)題。1個(gè)單位修改完善《財(cái)務(wù)管理制度》，并完善公務(wù)接待報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。9個(gè)單位修訂完善《公務(wù)用車(chē)管理制度》，嚴(yán)格公務(wù)用車(chē)使用信息登記，并建立公務(wù)車(chē)輛公示制度。2個(gè)單位個(gè)別工作人員使用單位加油卡為個(gè)人車(chē)輛加油的問(wèn)題，相關(guān)人員已退款，并作出深刻檢討。

3.縣級(jí)及鎮(zhèn)（街）財(cái)政管理審計(jì)整改情況。

（1）關(guān)于征地拆遷方面的問(wèn)題。1個(gè)鎮(zhèn)已將征地拆遷補(bǔ)償款230萬(wàn)元全額劃回征地專(zhuān)戶(hù)。原來(lái)滯留的留用地租金117.30萬(wàn)元，經(jīng)與相關(guān)村集體協(xié)商同意，已另行安排更為優(yōu)質(zhì)的留用地予以解決。

（2）關(guān)于政府投資項(xiàng)目未編制概算書(shū)的問(wèn)題。1個(gè)縣印發(fā)了政府投資建設(shè)項(xiàng)目立項(xiàng)指引，清晰指引相關(guān)項(xiàng)目單位進(jìn)行報(bào)批。2019年8月以來(lái)，該地區(qū)依法依規(guī)審批的政府投資項(xiàng)目全部進(jìn)行了概算審批。

（3）關(guān)于政府投資建設(shè)項(xiàng)目未按規(guī)定繳納工人工資保證金的問(wèn)題。截至2020年5月，3個(gè)工程項(xiàng)目已完工不需繳納工人工資保證金，未完工的2個(gè)項(xiàng)目已按規(guī)定補(bǔ)繳工人工資保證金136.63萬(wàn)元。

（4）關(guān)于監(jiān)管不到位導(dǎo)致被非法占用的基本農(nóng)田未進(jìn)行復(fù)綠的問(wèn)題。1個(gè)縣已完成復(fù)綠26.74畝，被非法偷采礦產(chǎn)資源破壞的12.62畝林地正逐步推進(jìn)復(fù)綠。

（5）關(guān)于違規(guī)發(fā)放征地誤餐補(bǔ)貼和征地補(bǔ)貼等的問(wèn)題。7個(gè)鎮(zhèn)已停止發(fā)放違規(guī)的津補(bǔ)貼。

（6）關(guān)于未實(shí)行“收支兩條線”管理，滯留非稅收入的問(wèn)題。4個(gè)鎮(zhèn)已補(bǔ)繳非稅收入374.52萬(wàn)元，尚欠繳367.7萬(wàn)元。

（7）關(guān)于向下屬企事業(yè)單位轉(zhuǎn)嫁費(fèi)用或代支費(fèi)用的問(wèn)題。1個(gè)鎮(zhèn)已將轉(zhuǎn)嫁費(fèi)用56.85萬(wàn)元全額退還企業(yè)；1個(gè)鎮(zhèn)已全部收回代支的用水協(xié)會(huì)注冊(cè)資金3萬(wàn)元；2個(gè)鎮(zhèn)已停止列支本單位費(fèi)用。

    （8）關(guān)于下屬公司出現(xiàn)公款私存的問(wèn)題，已糾正。

    （二）績(jī)效審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

    1.工業(yè)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)資金管理使用審計(jì)整改情況。

（1）關(guān)于省級(jí)先進(jìn)裝備制造業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金2,108.46萬(wàn)元閑置超1年的問(wèn)題。經(jīng)審計(jì)指出后，相關(guān)部門(mén)已于2020年8月將2,108.46萬(wàn)元?jiǎng)潛艿巾?xiàng)目單位。

（2）關(guān)于對(duì)獲得省級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金的企業(yè)，未制定具體措施去督促其推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，影響財(cái)政資金使用效益的問(wèn)題。相關(guān)部門(mén)已督促企業(yè)支出2019年促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金209.67萬(wàn)元，結(jié)余90.33萬(wàn)已按規(guī)定滾動(dòng)進(jìn)入下年度繼續(xù)使用；相關(guān)部門(mén)成立工作專(zhuān)班，督促項(xiàng)目單位投資建設(shè)二期項(xiàng)目，預(yù)計(jì)于2021年12月完成投產(chǎn)。

2.涉農(nóng)資金審計(jì)整改情況。

（1）關(guān)于水產(chǎn)品質(zhì)量體系建設(shè)和現(xiàn)代漁業(yè)發(fā)展2個(gè)約束性任務(wù)未完成，涉及75萬(wàn)元的問(wèn)題。1個(gè)單位向省申請(qǐng)轉(zhuǎn)換項(xiàng)目使用。

（2）關(guān)于林下經(jīng)濟(jì)示范基地建設(shè)和鄉(xiāng)村綠化美化示范村建設(shè)項(xiàng)目省級(jí)涉農(nóng)資金253萬(wàn)元閑置超1年的問(wèn)題。林下經(jīng)濟(jì)示范基地建設(shè)項(xiàng)目截至2021年2月已支出138萬(wàn)元，余款42萬(wàn)元計(jì)劃于2021年5月底撥付完畢。鄉(xiāng)村綠化美化示范村建設(shè)項(xiàng)目73萬(wàn)元已全部支付完畢。

3.其他專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)整改情況。

（1）關(guān)于省級(jí)項(xiàng)目資金2,374.92萬(wàn)元閑置超1年的問(wèn)題。3個(gè)單位已支付閑置資金1,607.15萬(wàn)元,余款已由省工信廳發(fā)函省財(cái)政廳作收回處理。

（2）關(guān)于5個(gè)項(xiàng)目資金閑置3,617.78萬(wàn)元的問(wèn)題。5個(gè)單位已支付閑置資金3,153.5萬(wàn)元,并預(yù)留項(xiàng)目質(zhì)量保證金20.5萬(wàn)元。

（3）關(guān)于體育器材項(xiàng)目資金632.72萬(wàn)元未及時(shí)使用的問(wèn)題。相關(guān)部門(mén)于2020年9月安裝體育器材并向中標(biāo)單位支付款項(xiàng)546.6萬(wàn)元，余款86.12萬(wàn)元為質(zhì)量保證金，將在驗(yàn)收兩年后支付。

（4）關(guān)于“新三板”發(fā)展基金6450萬(wàn)元閑置超過(guò)3年的問(wèn)題。相關(guān)單位出資參與組建成立的“新三板”發(fā)展基金受我市企業(yè)發(fā)展情況及上市意愿影響，項(xiàng)目?jī)?chǔ)備不足，難以及時(shí)落地形成有效投資，造成6450萬(wàn)元閑置超過(guò)3年。相關(guān)單位正爭(zhēng)取投資政策傾斜并督促基金管理人加快項(xiàng)目的投資進(jìn)度，重點(diǎn)對(duì)接我市近三年擬上市的14家后備企業(yè)。

（三）重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

1.穩(wěn)就業(yè)相關(guān)政策方面。

（1）關(guān)于3個(gè)使用上級(jí)促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金的項(xiàng)目資金使用率只有5.36%的問(wèn)題。3個(gè)項(xiàng)目已支付2,702萬(wàn)元，資金使用率99.99%。

（2）關(guān)于2019年度“南粵家政”工程的3個(gè)職業(yè)技能提升行動(dòng)培訓(xùn)項(xiàng)目未按計(jì)劃開(kāi)展的問(wèn)題。3個(gè)項(xiàng)目已在2020年9月開(kāi)展培訓(xùn)。

（3）關(guān)于云浮市就業(yè)創(chuàng)業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金結(jié)余過(guò)大（8,675.53萬(wàn)元)的問(wèn)題。相關(guān)部門(mén)通過(guò)回收、盤(pán)活清理、調(diào)整項(xiàng)目和推進(jìn)項(xiàng)目進(jìn)度等方式加快資金使用，截至2021年1月,云浮市就業(yè)創(chuàng)業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金累計(jì)結(jié)余2,585萬(wàn)元。

2.鄉(xiāng)村振興政策措施落實(shí)和基層黨組織建設(shè)方面。

（1）關(guān)于未按規(guī)定在2018年底建成15間省定貧困村規(guī)范化衛(wèi)生站的問(wèn)題。15間省定貧困村規(guī)范化衛(wèi)生站已全部投入使用。

（2）關(guān)于4個(gè)縣（市、區(qū)）農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革工作推進(jìn)緩慢的問(wèn)題。我市農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革工作已按上級(jí)文件要求，實(shí)現(xiàn)成員身份確認(rèn)、資產(chǎn)折股量化、集體經(jīng)濟(jì)組織登記賦碼三項(xiàng)重要指標(biāo)完成率95%以上。

（3）關(guān)于省級(jí)農(nóng)村綜合改革和農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)獎(jiǎng)補(bǔ)資金57.5萬(wàn)元未及時(shí)使用的問(wèn)題。1個(gè)單位專(zhuān)項(xiàng)資金57.5萬(wàn)元已全部使用。

（4）關(guān)于“兩新”組織黨務(wù)工作者工作津貼政策落實(shí)不到位的問(wèn)題。2個(gè)縣經(jīng)審計(jì)指出后，已補(bǔ)發(fā)38.6萬(wàn)元，余下資金72.28萬(wàn)元結(jié)轉(zhuǎn)下年度繼續(xù)安排。

（5）關(guān)于未及時(shí)撥付“兩新”組織黨建工作經(jīng)費(fèi)272.69萬(wàn)元和4個(gè)行政村的辦公經(jīng)費(fèi)12.61萬(wàn)元的問(wèn)題。2個(gè)縣已全額撥付“兩新”組織工作經(jīng)費(fèi)272.69萬(wàn)元；1個(gè)縣已全額撥付行政村辦公經(jīng)費(fèi)12.61萬(wàn)元。

（6）關(guān)于11個(gè)村（社區(qū)）違規(guī)在辦公經(jīng)費(fèi)中列支干部加班補(bǔ)貼、誤工補(bǔ)貼22.8萬(wàn)元的問(wèn)題。11個(gè)村（社區(qū)）剔除在村集體經(jīng)濟(jì)收入支出的村民誤工費(fèi)、餐費(fèi)14.69萬(wàn)元后，已全部退還在辦公經(jīng)費(fèi)列支的8.11萬(wàn)元。

3.清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款方面。

關(guān)于未能發(fā)現(xiàn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)拖欠145家民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款共計(jì)3,315.04萬(wàn)元的問(wèn)題。截至2021年2月，已清理支付2,967萬(wàn)元，余款348.04萬(wàn)元按計(jì)劃還款。

（四）重點(diǎn)民生審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

1.精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧審計(jì)整改情況。

   （1）關(guān)于資金管理使用方面存在的問(wèn)題。167戶(hù)危房改造補(bǔ)助資金663.75萬(wàn)元已全部撥付?！皬V東扶貧濟(jì)困日”捐贈(zèng)款結(jié)余資金356.46萬(wàn)元已全部安排使用。違規(guī)使用扶貧資金的4個(gè)鎮(zhèn)已分別通過(guò)回收、重新簽訂監(jiān)管協(xié)議或擔(dān)保協(xié)議書(shū)等形式保證村民的收益。3個(gè)項(xiàng)目調(diào)整了扶貧資金收益分紅方案。

（2）關(guān)于“三保障”等惠民政策落實(shí)方面存在的問(wèn)題。319名符合條件建檔立卡的殘疾人已享受殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”。違規(guī)向59名已死亡低保、特困人員賬戶(hù)發(fā)放的補(bǔ)助金14.03萬(wàn)元已全部追回。56戶(hù)貧困戶(hù)的危房改造房屋已由住建部門(mén)重新組織驗(yàn)收。19戶(hù)分散供養(yǎng)特困人員仍居住在C/D級(jí)危房的問(wèn)題已全部安排解決。

2.體彩公益金審計(jì)整改情況。

（1）關(guān)于部分政府采購(gòu)項(xiàng)目監(jiān)管不到位或手續(xù)不健全的問(wèn)題。相關(guān)部門(mén)從2019年起對(duì)實(shí)施建設(shè)的項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤管理，并建立了建設(shè)工程內(nèi)控制度。

（2）關(guān)于擠占體彩公益金12.67萬(wàn)元用于支付局機(jī)關(guān)日常公用經(jīng)費(fèi)的問(wèn)題。相關(guān)部門(mén)已按照《云浮市體育彩票公益金管理辦法》嚴(yán)格使用體彩公益金，確保專(zhuān)款專(zhuān)用。

（五）國(guó)有企業(yè)和公共投資審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

1.關(guān)于2個(gè)公司負(fù)債、損益不實(shí)的問(wèn)題。2個(gè)公司少列的收入和支出已調(diào)賬至相應(yīng)的損益科目。

2.關(guān)于1個(gè)公司往來(lái)款項(xiàng)未及時(shí)清理的問(wèn)題。1個(gè)公司已追繳短期掛賬款40.5萬(wàn)元，對(duì)長(zhǎng)期掛賬款50萬(wàn)元加強(qiáng)追收。

3.關(guān)于3個(gè)項(xiàng)目工程結(jié)算計(jì)價(jià)不準(zhǔn)確，多計(jì)工程價(jià)款227.1萬(wàn)元的問(wèn)題。1個(gè)項(xiàng)目施工方已于2020年3月將多計(jì)工程價(jià)款16.36萬(wàn)元全額退回市財(cái)政國(guó)庫(kù)。2個(gè)項(xiàng)目建設(shè)方正與施工方進(jìn)一步協(xié)商中。

4.關(guān)于省道S276線災(zāi)毀改造工程項(xiàng)目預(yù)算多計(jì)竣（交）工驗(yàn)收試驗(yàn)檢測(cè)費(fèi)11.61萬(wàn)元和提前支付進(jìn)度款822.45萬(wàn)元的問(wèn)題。預(yù)算多計(jì)的竣（交）工驗(yàn)收試驗(yàn)檢測(cè)費(fèi)11.61萬(wàn)元在項(xiàng)目結(jié)算中不再計(jì)算。截至目前該項(xiàng)目總進(jìn)度款未超支，后續(xù)劃撥的進(jìn)度款嚴(yán)格按合同約定執(zhí)行。

5.關(guān)于云楊公路工程項(xiàng)目交工驗(yàn)收后超過(guò)3年仍未辦理竣工驗(yàn)收的問(wèn)題。1個(gè)公司加強(qiáng)工程管理，并積極完善資料，盡快辦理項(xiàng)目竣工驗(yàn)收手續(xù)。

6.關(guān)于鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府投資項(xiàng)目建設(shè)程序不合規(guī)的問(wèn)題。1個(gè)項(xiàng)目已補(bǔ)辦結(jié)算審核。1個(gè)鎮(zhèn)加大日常監(jiān)管力度。1個(gè)鎮(zhèn)2個(gè)土石方工程于2020年12月底已全部完成并申請(qǐng)竣工驗(yàn)收。1個(gè)鎮(zhèn)加強(qiáng)工程建設(shè)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，嚴(yán)格執(zhí)行工程項(xiàng)目的審批程序。

三、未完成整改問(wèn)題的原因及下一步推進(jìn)整改的措施

從審計(jì)整改情況來(lái)看，各縣（市、區(qū)）各部門(mén)對(duì)審計(jì)查出的問(wèn)題都十分重視，積極采取措施予以整改，效果明顯，但仍有部分問(wèn)題未完成整改，主要原因：一是部分問(wèn)題涉及基層運(yùn)作經(jīng)費(fèi)困難，影響整改進(jìn)度；二是部分問(wèn)題涉及工程管理不善影響推進(jìn)和竣工驗(yàn)收；三是部分問(wèn)題客觀情況較復(fù)雜，整改難度較大，需要持續(xù)統(tǒng)籌推進(jìn)整改。對(duì)未完成整改的審計(jì)查出問(wèn)題，有關(guān)縣（市、區(qū)）政府和部門(mén)已作出承諾和工作安排，加大力度推進(jìn)整改工作落實(shí)到位。一是進(jìn)一步制定整改計(jì)劃，深入分析尚未整改到位的原因，有針對(duì)性落實(shí)整改措施；二是進(jìn)一步加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加財(cái)稅收入，加大財(cái)政投入力度；三是進(jìn)一步強(qiáng)化主管部門(mén)監(jiān)管責(zé)任，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，合力推動(dòng)整改；四是進(jìn)一步推進(jìn)深化改革和完善制度，健全審計(jì)整改長(zhǎng)效機(jī)制。

下一步，市政府及有關(guān)主管部門(mén)將繼續(xù)加強(qiáng)審計(jì)整改的督促指導(dǎo)和跟蹤檢查，督促有關(guān)地區(qū)和部門(mén)單位進(jìn)一步落實(shí)整改措施，確保整改效果。同時(shí)，推動(dòng)相關(guān)主管部門(mén)加大改革創(chuàng)新力度，完善監(jiān)督管理機(jī)制和制度，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化責(zé)任追究，健全整改長(zhǎng)效機(jī)制。市審計(jì)局將按照市委、市人大常委會(huì)、市政府的部署要求，進(jìn)一步跟進(jìn)相關(guān)問(wèn)題的整改情況，加強(qiáng)督促檢查，促進(jìn)審計(jì)查出問(wèn)題全部整改到位。