2020年上半年，云浮市審計局組織全市各級審計機關(guān)開展國家和省重大政策措施落實情況跟蹤審計，重點對應對新冠肺炎疫情防控資金和捐贈款物、推動復工復產(chǎn)復市政策措施落實情況進行跟蹤審計。

一、積極推進重大政策措施落實情況

為了切實做好我市防控新型冠狀病毒感染肺炎疫情的各項工作，落實企業(yè)復工復產(chǎn)復市保障，切實降低企業(yè)成本，云浮市各級有關(guān)部門積極采取措施落實上級相關(guān)政策，全力支持企業(yè)復工復產(chǎn)。

（一）云浮市各級黨委、政府高度重視，積極籌措資金，加大財政資金投入，確保疫情防控經(jīng)費的需要，推動專項貸款加快投向疫情防控重點企業(yè)，社會各界踴躍支持捐贈款物，保障疫情防控重要醫(yī)用物資、生活必需品平穩(wěn)有序供給。

（二）我市各有關(guān)部門積極落實減免企業(yè)社保費、緩繳企業(yè)住房公積金、減免餐飲和旅游類小微企業(yè)工會費、減免場地租金、旅游服務(wù)質(zhì)量保證金收取暫退以及“欠費不停供”等政策，減輕了企業(yè)負擔，有力地推動了我市企業(yè)復工復產(chǎn)復市。

二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）應對新冠肺炎疫情防控資金和捐贈款物方面。

1.2個縣區(qū)財政部門部分專項資金下達分配不夠及時；云浮市13個機構(gòu)（單位）的捐贈資金或捐贈物資分配使用不夠及時。

2.云浮市8個機構(gòu)（單位）信息公開內(nèi)容不夠細化、信息不夠準確、物資計量單位不夠規(guī)范等。

3.云浮市1個機構(gòu)未建立捐贈款物的接收、分配、使用管理制度以及接收捐贈物資入庫手續(xù)不完善，接收的社會捐贈資金3筆未及時開具捐贈票據(jù)，以及部分捐贈款物未按規(guī)定及時完整登記入賬。

4.云浮市1個部門新冠肺炎疫情防控物資采購管理不規(guī)范，未按規(guī)定及時制訂物資采購和應急工程建設(shè)管理工作機制，未明確緊急采購的貨物、工程、服務(wù)的采購流程和審批程序，物資入庫時未能提供入庫清單和驗收手續(xù)等證明資料。

（二）推動復工復產(chǎn)復市方面。

郁南縣3個國有單位共計24宗出租國有用房未按規(guī)定減免租金19.72萬元。

（三）穩(wěn)就業(yè)相關(guān)政策和財政專項資金績效方面。

1.截至2020年3月底，市本級的“人力資源社會保障公共服務(wù)能力平臺”項目、“學生公寓”項目、“粵菜師傅”技能培訓基地項目建設(shè)進度緩慢，專項資金使用率低。

2.截至2020年3月底，云浮市全市創(chuàng)業(yè)擔保貸款業(yè)務(wù)未惠及小微企業(yè)。

3.市本級及云城區(qū)2019年度部分職業(yè)技能提升行動培訓任務(wù)未能完成。

（四）鄉(xiāng)村振興政策措施落實情況方面。

1.4個縣（市、區(qū)）農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革工作推進緩慢。截至2020年2月底，僅有郁南縣作為農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革工作試點地區(qū)開展了確認農(nóng)村集體經(jīng)濟組織成員資格和資產(chǎn)量化工作，并建立了農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)改革相關(guān)制度。

2.涉農(nóng)資金4631.95萬元未及時使用

（1）截至2020年2月底，市本級農(nóng)村綜合改革和農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)獎補資金56.38萬元未及時使用。

（2）截至2019年底，郁南縣農(nóng)村人居環(huán)境整治指導性資金4575.57萬元未及時使用。

3.郁南縣部分鎮(zhèn)編制項目庫程序不規(guī)范

郁南縣1個生態(tài)宜居美麗鄉(xiāng)村示范鎮(zhèn)、20個示范村的建設(shè)項目是在確定資金來源后，再組織實施項目醞釀，編制建立項目庫。

4.郁南縣部分林場、生態(tài)林、石場等資產(chǎn)未錄入“三資”管理服務(wù)平臺。

（五）清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款方面。

截至2020年3月底，云安區(qū)交通運輸局下屬1個事業(yè)單位未按規(guī)定及時退還工程項目安全押金0.20萬元。

三、審計整改情況

在審計過程中，審計部門采取邊審計邊督促整改、按季度報告的方式，已就審計發(fā)現(xiàn)的主要問題向有關(guān)地區(qū)和部門出具了相關(guān)審計文書，提出整改和糾正的意見及建議，相關(guān)部門已經(jīng)采取或者正在研究制定有關(guān)整改措施，加大力度推進國家和省各項重大政策措施落到實處。截至2020年7月，2020年上半年云浮市政策落實跟蹤審計發(fā)現(xiàn)的44個問題，36個問題已完成整改，8個問題正在整改。