云浮市人民政府關(guān)于2021年度市本級(jí)預(yù)算

　　執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題

　　整改情況的報(bào)告

　　——2023年5月31日在云浮市第七屆人民代表大會(huì)

　　常務(wù)委員會(huì)第十一次會(huì)議上

　　云浮市審計(jì)局局長  陳新儀

主任、各位副主任、秘書長，各位委員：

　　我受市人民政府委托，向市人大常委會(huì)報(bào)告2021年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況，請(qǐng)予審議。

　　2022年8月，市七屆人大常委會(huì)第五次會(huì)議審議了《云浮市人民政府關(guān)于2021年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》（以下簡稱《審計(jì)工作報(bào)告》），提出了要進(jìn)一步提升審計(jì)工作能力水平、抓準(zhǔn)審計(jì)監(jiān)督重點(diǎn)、強(qiáng)化審計(jì)成果運(yùn)用等審議意見。市委、市政府高度重視審計(jì)整改工作，積極采取有效措施，全力抓好問題整改，審計(jì)整改工作取得了階段性成效?，F(xiàn)將審計(jì)整改有關(guān)情況報(bào)告如下：

　　一、審計(jì)整改工作部署情況

　?。ㄒ唬┻M(jìn)一步加強(qiáng)黨對(duì)審計(jì)整改工作的領(lǐng)導(dǎo)。市委、市政府深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)整改工作的重要論述精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央和省關(guān)于審計(jì)整改工作的決策部署，高位推動(dòng)審計(jì)整改工作。市委、市政府主要領(lǐng)導(dǎo)多次作出指示批示，要求各地各部門要嚴(yán)肅認(rèn)真整改審計(jì)查出問題。市政府多次召開會(huì)議專題研究部署審計(jì)整改工作。為健全審計(jì)整改工作體制機(jī)制，研究制定了《關(guān)于建立云浮市審計(jì)整改工作聯(lián)席會(huì)議制度的通知》《關(guān)于建立健全審計(jì)查出問題整改長效機(jī)制的實(shí)施意見》等文件，將于近日印發(fā)實(shí)施。

　?。ǘ┻M(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)機(jī)關(guān)督促檢查責(zé)任。市審計(jì)局全面落實(shí)中央、省、市關(guān)于審計(jì)整改工作的決策部署，認(rèn)真履行對(duì)審計(jì)整改的跟蹤檢查責(zé)任，通過開展專項(xiàng)跟蹤檢查、發(fā)送整改督辦函等方式，督促被審計(jì)單位加快整改。同時(shí)，對(duì)查出問題實(shí)行分類管理，分類提出審計(jì)整改要求，并對(duì)照整改結(jié)果認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格核查整改結(jié)果，確保審計(jì)整改真實(shí)、完整。

　?。ㄈ┻M(jìn)一步強(qiáng)化貫通協(xié)作推進(jìn)審計(jì)整改。加強(qiáng)審計(jì)與紀(jì)檢監(jiān)察、巡察、人大貫通協(xié)作，通過聯(lián)合“紀(jì)審結(jié)合”“巡審結(jié)合”、人大調(diào)研檢查、黨政專項(xiàng)督查等方式，著力提升審計(jì)整改合力，共同推進(jìn)審計(jì)整改工作。

　　（四）進(jìn)一步深化審計(jì)結(jié)果運(yùn)用。市審計(jì)局推動(dòng)審計(jì)監(jiān)督關(guān)口前移，編印了《云浮市審計(jì)發(fā)現(xiàn)共性問題清單》和《領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范清單》，分發(fā)至各縣（市、區(qū)）和市直各部門，推動(dòng)相關(guān)部門單位自查自糾、規(guī)范管理。

　　二、審計(jì)查出問題的整改情況

　　總體來看，今年的審計(jì)整改責(zé)任壓得更實(shí)、問題根源抓得更準(zhǔn)、整改措施更有力、整改成效更明顯，各地各部門審計(jì)整改責(zé)任意識(shí)明顯增強(qiáng)，審計(jì)整改質(zhì)量進(jìn)一步提高。截至2023年4月底，《審計(jì)工作報(bào)告》反映審計(jì)查出的151個(gè)問題中，已完成整改129個(gè)，正在整改22個(gè)，整改完成率85.43%，比去年提高7.42個(gè)百分點(diǎn)。通過收繳（收回）資金、統(tǒng)籌盤活、加快撥付、調(diào)整賬目等方式整改問題金額658544.92萬元，制定完善相關(guān)制度26項(xiàng)，黨紀(jì)政務(wù)處分有關(guān)責(zé)任人3人。主要情況如下：

　?。ㄒ唬┴?cái)政管理審計(jì)查出問題的整改情況。市縣兩級(jí)有關(guān)部門單位已整改587999.11萬元，完善制度10項(xiàng)。

　　1.市本級(jí)財(cái)政管理審計(jì)方面。

　?。?）關(guān)于部分預(yù)算編制不科學(xué)問題。市財(cái)政局加強(qiáng)與市自然資源局溝通聯(lián)系，強(qiáng)化對(duì)土地市場的需求預(yù)測，提高土地出讓收入預(yù)算編制準(zhǔn)確率。

　　（2）關(guān)于非稅收入未及時(shí)上繳問題。市財(cái)政局和新區(qū)財(cái)政局已將存放在財(cái)政專戶的非稅收入4750.79萬元上解國庫；市住房公積金中心、市人力資源社會(huì)保障局等4個(gè)單位已將增值收益、利息收入等非稅收入8186.24萬元上繳財(cái)政。

　　（3）關(guān)于資金管理制度執(zhí)行不嚴(yán)問題。7個(gè)單位積極推進(jìn)工程項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，加快上級(jí)專項(xiàng)資金和地方政府債券資金使用，撥付資金7993.40萬元；市財(cái)政局督促19個(gè)主管部門按時(shí)分配項(xiàng)目資金，及時(shí)下達(dá)資金分配文件；云安區(qū)已將村衛(wèi)生站醫(yī)生補(bǔ)貼資金210萬元撥付至各鎮(zhèn)衛(wèi)生站；各縣（市、區(qū)）已撥付政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼資金1433.27萬元；市財(cái)政局、市自然資源局規(guī)范了對(duì)政府性基金預(yù)算支出管理。

　?。?）關(guān)于未及時(shí)清理暫存暫付性掛賬問題。市財(cái)政局已清理消化暫付款15975萬元；新區(qū)財(cái)政局收回了暫付云浮市云潤能源投資發(fā)展有限公司的資金1600萬元。

　?。?）關(guān)于未按要求開展資金績效評(píng)價(jià)問題。市財(cái)政局督促有關(guān)主管部門、項(xiàng)目單位開展項(xiàng)目績效自評(píng)，加強(qiáng)評(píng)價(jià)結(jié)果反饋和應(yīng)用，已對(duì)新開辦項(xiàng)目開展績效評(píng)價(jià)并提出了改進(jìn)措施。 

　　（6）關(guān)于項(xiàng)目資金使用績效差問題。市婦幼保健院對(duì)立體停車場進(jìn)行維修，并重新投入使用；市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局通過開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)三訪、監(jiān)督檢查、“雙隨機(jī)、一公開”等方式強(qiáng)化涉農(nóng)保險(xiǎn)監(jiān)管，并通過無人機(jī)查勘等方式促進(jìn)及時(shí)理賠。

　?。?）關(guān)于系統(tǒng)信息錄入不嚴(yán)謹(jǐn)問題。市財(cái)政局已在“數(shù)字財(cái)政”系統(tǒng)將未打標(biāo)識(shí)的直達(dá)資金全部補(bǔ)打標(biāo)識(shí)。

　?。?）關(guān)于違規(guī)撥付直達(dá)資金問題。市財(cái)政局督促項(xiàng)目單位加快工程項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，形成實(shí)物工作量，并已將5151萬元直達(dá)資金支付給施工單位。

　?。?）關(guān)于助學(xué)政策落實(shí)不到位問題。市教育局從結(jié)余資金中安排123.03萬元作為市級(jí)配套高校退役士兵教育資助資金；市直6所學(xué)校對(duì)未落實(shí)應(yīng)助盡助163名學(xué)生在新學(xué)期進(jìn)行了家庭經(jīng)濟(jì)困難認(rèn)定；市直4所學(xué)校補(bǔ)發(fā)了1583人次中職教育國家助學(xué)金157.82萬元；市直3所學(xué)校從事業(yè)收入中提取了資助學(xué)生經(jīng)費(fèi)24.57萬元。

　　2.市本級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)方面。

　　（1）關(guān)于預(yù)算績效未達(dá)標(biāo)問題。市交通運(yùn)輸局完成了40個(gè)工程項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)，實(shí)現(xiàn)了專項(xiàng)資金績效目標(biāo)。

　?。?）關(guān)于財(cái)務(wù)管理制度未有效落實(shí)問題。市交通運(yùn)輸局、市發(fā)展改革局等4個(gè)單位歸還了被擠占的專項(xiàng)資金452.36萬元，并將剩余的存量資金繳回財(cái)政；市人力資源社會(huì)保障局已取得采購服務(wù)支出166.46萬元的發(fā)票；市委黨校已調(diào)整外聘教師授課費(fèi)稅后標(biāo)準(zhǔn)，并按規(guī)定全面代扣代繳個(gè)人所得稅。

　?。?）關(guān)于政府采購管理不規(guī)范問題。5個(gè)單位通過完善制度、強(qiáng)化合同管理等措施進(jìn)一步規(guī)范了政府采購行為。

　?。?）關(guān)于未嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神問題。相關(guān)單位已清退違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼19.30萬元，規(guī)范了津補(bǔ)貼發(fā)放，完善了公務(wù)接待、公務(wù)用車管理制度。

　　（5）關(guān)于“三重一大”事項(xiàng)未經(jīng)集體決策問題。相關(guān)單位已強(qiáng)化“三重一大”決策制度執(zhí)行力度，完善了重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)議事決策機(jī)制。

　　3.縣鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政管理審計(jì)方面。

　　（1）關(guān)于擠占、挪用專項(xiàng)資金問題。羅定市已撥付被擠占的專項(xiàng)資金150721萬元；大方鎮(zhèn)已歸還被挪用的專項(xiàng)資金36.85萬元。

　?。?）關(guān)于閑置專項(xiàng)資金問題。羅定市、新興縣已將2021年新增債券等資金172957.02萬元撥付到項(xiàng)目；羅定市推動(dòng)專項(xiàng)資金形成了實(shí)物工作量，涉及金額2756.77萬元；云安區(qū)已全部撥付使用2019年扶持村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助資金720萬元。

　?。?）關(guān)于違規(guī)征繳非稅收入問題。5個(gè)鎮(zhèn)已將承包款、租金收入等非稅收入84.58萬元上繳財(cái)政；六祖鎮(zhèn)追繳了村鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)78.30萬元，將違規(guī)收取的水資源費(fèi)10.75萬元上繳縣財(cái)政桂圩鎮(zhèn)向2家民營企業(yè)退回了違規(guī)收取的工作經(jīng)費(fèi)27萬元。

　?。?）關(guān)于財(cái)務(wù)管理制度未有效落實(shí)問題。相關(guān)單位加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，完善支出依據(jù)；桂圩鎮(zhèn)將虛列支出的專項(xiàng)資金790萬元重新安排用于鄉(xiāng)村振興建設(shè)；大方鎮(zhèn)歸還了向民營企業(yè)的借款27.93萬元，將重復(fù)申報(bào)專項(xiàng)資金3.95萬元用于新建公廁和公廁維護(hù)。

　?。?）關(guān)于未嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神問題。3個(gè)鎮(zhèn)追回違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼24.54萬元；相關(guān)單位完善了公務(wù)接待管理制度，進(jìn)一步規(guī)范資金使用和支出手續(xù)；都楊鎮(zhèn)歸還了下屬企業(yè)代支的電費(fèi)31.25萬元。

　?。?）關(guān)于政府采購管理不規(guī)范問題。相關(guān)單位修訂完善了《采購管理制度》《建設(shè)工程項(xiàng)目管理辦法》，成立采購管理工作小組，加強(qiáng)對(duì)采購項(xiàng)目的編報(bào)、合同簽訂和驗(yàn)收等各環(huán)節(jié)的管理。

　?。?）關(guān)于決策制度未嚴(yán)格落實(shí)問題。相關(guān)單位修訂完善了重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策制度；大方鎮(zhèn)加大對(duì)合作企業(yè)農(nóng)產(chǎn)品銷售的指導(dǎo)力度。

　　（8）關(guān)于涉農(nóng)資金項(xiàng)目管理不規(guī)范問題。云城區(qū)已將22個(gè)扶持村級(jí)集體投資項(xiàng)目的固定年收益率由3%提升至8%；羅定市加大政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)宣傳力度，提高了水稻種植保險(xiǎn)投保率；新興縣已制定生豬調(diào)出大縣獎(jiǎng)勵(lì)金分配使用方案。

　?。?）關(guān)于系統(tǒng)信息錄入不嚴(yán)謹(jǐn)問題。新興縣按規(guī)定將財(cái)政直達(dá)資金33741萬元在“數(shù)字財(cái)政”系統(tǒng)補(bǔ)打標(biāo)識(shí)。

　　（10）關(guān)于助學(xué)政策落實(shí)不到位問題。新興縣的38所學(xué)校已發(fā)放6922人次資助補(bǔ)助392.54萬元，5所學(xué)校從2023年起從事業(yè)收入中提取資助學(xué)生經(jīng)費(fèi)。

　?。ǘ┲卮笳叽胧┞鋵?shí)跟蹤審計(jì)查出問題的整改情況。市縣兩級(jí)有關(guān)部門單位已整改6002.44萬元，完善制度6項(xiàng)。

　　1.優(yōu)化營商環(huán)境審計(jì)方面。

　　（1）關(guān)于群眾辦事便利度不高問題。云城區(qū)已實(shí)現(xiàn)不動(dòng)產(chǎn)交易、納稅、登記等業(yè)務(wù)“一窗受理”，并提供不動(dòng)產(chǎn)登記自助查詢和打證服務(wù)。

　　（2）關(guān)于行政審批不及時(shí)問題。市稅務(wù)局已將出口退稅平均辦理時(shí)間縮短至2.35天，達(dá)到目標(biāo)要求，并實(shí)現(xiàn)非新辦企業(yè)最高開票限額不超過十萬元業(yè)務(wù)即時(shí)辦結(jié)；市工改辦已強(qiáng)化對(duì)有關(guān)部門逾期辦件的現(xiàn)場督導(dǎo)，并對(duì)逾期辦件情況進(jìn)行通報(bào)。

　?。?）關(guān)于未全面實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)互通問題。市人力資源社會(huì)保障局與省主管部門溝通，推動(dòng)云浮市社保數(shù)據(jù)在省政務(wù)大數(shù)據(jù)中心實(shí)現(xiàn)信息共享；市發(fā)展改革局對(duì)項(xiàng)目單位和審批部門進(jìn)行“協(xié)同平臺(tái)”功能方面的培訓(xùn)，提升項(xiàng)目策劃生成業(yè)務(wù)水平，2022年全市共有24個(gè)項(xiàng)目通過“協(xié)同平臺(tái)”完成了策劃生成。

　　2.鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)審計(jì)方面。

　?。?）關(guān)于缺乏財(cái)政激勵(lì)措施問題。5個(gè)縣（市、區(qū)）均制定了本地區(qū)財(cái)政激勵(lì)措施，明確稅收收入、非稅收入返還鎮(zhèn)（街）激勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)，激發(fā)鎮(zhèn)（街）發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力。

　?。?）關(guān)于資源資產(chǎn)未有效盤活問題。5個(gè)縣（市、區(qū)）均組織了各鎮(zhèn)（街）摸清閑置土地、房產(chǎn)底數(shù)，分步分類、有序盤活鎮(zhèn)（街）轄區(qū)內(nèi)閑置土地、房產(chǎn)，增加鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政收入。

　　（3）關(guān)于行政執(zhí)法權(quán)限下放銜接不暢問題。5個(gè)縣（市、區(qū)）均通過增加執(zhí)法編制、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)、規(guī)范綜合行政執(zhí)法程序等措施，進(jìn)一步提升鎮(zhèn)（街）綜合行政執(zhí)法能力。

　　3.鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接相關(guān)政策和資金審計(jì)方面。

　?。?）關(guān)于扶貧資金資產(chǎn)監(jiān)管缺失問題。云城區(qū)、新興縣、郁南縣相關(guān)鎮(zhèn)村加強(qiáng)對(duì)扶貧資產(chǎn)后續(xù)監(jiān)管，追回了扶貧項(xiàng)目本金、收益和墊付的兜底資金786.78萬元；云安區(qū)、羅定市、新興縣明確了到戶類扶貧資產(chǎn)確權(quán)標(biāo)準(zhǔn)；云城區(qū)、新興縣已對(duì)107項(xiàng)305.16萬元扶貧資產(chǎn)確權(quán)登記，登記了20個(gè)村委會(huì)245項(xiàng)4597.44萬元的扶貧資產(chǎn)；11個(gè)村委會(huì)與各原駐村工作隊(duì)交接了扶貧資金920.97萬元；郁南縣將1個(gè)扶貧項(xiàng)目資產(chǎn)處置補(bǔ)償款132.19萬元轉(zhuǎn)投其他項(xiàng)目。

　　（2）關(guān)于項(xiàng)目運(yùn)營效益低問題。云城區(qū)通過出租方式盤活了5個(gè)扶貧項(xiàng)目閑置資產(chǎn)；新興縣聘請(qǐng)了專業(yè)運(yùn)維公司維護(hù)光伏項(xiàng)目，并正在通過法律途徑追討6個(gè)光伏項(xiàng)目合同約定的質(zhì)保權(quán)益，同時(shí)騰退了1個(gè)扶貧項(xiàng)目2間被占用的商鋪。

　?。?）關(guān)于績效目標(biāo)未完成問題。新興縣督促新城鎮(zhèn)雨洞自來水廠辦理了衛(wèi)生許可證；新興縣衛(wèi)生健康局對(duì)14個(gè)村級(jí)衛(wèi)生站進(jìn)行了全面排查，將相關(guān)村級(jí)衛(wèi)生站納入當(dāng)?shù)蒯t(yī)保定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)；新興縣已全面完成3個(gè)村級(jí)綜合性文化服務(wù)中心升級(jí)改造。

　?。ㄈ┲攸c(diǎn)民生項(xiàng)目和資金審計(jì)查出問題的整改情況。市縣兩級(jí)有關(guān)部門單位已整改8994.48萬元，完善制度7項(xiàng)。

　　1.社會(huì)保險(xiǎn)基金審計(jì)方面。

　　關(guān)于社?；鸸芾聿灰?guī)范問題。市社會(huì)保險(xiǎn)基金管理局已退還重復(fù)參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)267.01萬元，全額追回了多發(fā)的失業(yè)保險(xiǎn)待遇1.83萬元；完善了財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)對(duì)賬機(jī)制，確保工傷保險(xiǎn)基金先行支付的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)一致，組織編制了2022年社保基金預(yù)算調(diào)整方案，并按規(guī)定程序報(bào)批。

　　2.住房公積金審計(jì)方面。

　?。?）關(guān)于未及時(shí)催建催繳及處理封存賬戶問題。市住房公積金中心通過加強(qiáng)政策宣傳，2022年新增繳存單位315個(gè)；開展清理封存賬戶行動(dòng)，實(shí)行分類統(tǒng)計(jì)管理。

　　（2）關(guān)于提取把關(guān)不嚴(yán)，貸款審批超時(shí)問題。市住房公積金中心修訂完善了住房公積金提取管理辦法，明確以失業(yè)原因提取住房公積金所需的材料；優(yōu)化了審批流程，從6個(gè)環(huán)節(jié)精簡至4個(gè)環(huán)節(jié)，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)銀行代辦公積金貸款業(yè)務(wù)的考核，提高貸款辦理效率。

　?。?）關(guān)于增值收益管理存在薄弱環(huán)節(jié)問題。市住房公積金中心已將2021年增值收益8330.77萬元轉(zhuǎn)入增值收益專戶，收回銀行少計(jì)的存款利息71.94萬元。

　　3.殘疾人就業(yè)保障金審計(jì)方面。

　?。?）關(guān)于殘疾人就業(yè)保障金欠費(fèi)追繳不力問題。5個(gè)縣（市、區(qū)）已追回欠繳殘疾人就業(yè)保障金69.73萬元。

　?。?）關(guān)于政策落實(shí)不到位問題。市殘聯(lián)聯(lián)合市發(fā)展改革局編制了《云浮市“十四五”殘疾人保障和發(fā)展規(guī)劃》，并組織各縣（市、區(qū)）全面摸查0-6歲殘疾兒童的康復(fù)需求；全市新增9家定點(diǎn)康復(fù)機(jī)構(gòu)、2個(gè)殘疾人集中就業(yè)基地，通過開展專場招聘會(huì)、舉辦實(shí)用技術(shù)培訓(xùn)等方式，提高殘疾人就業(yè)率。

　　4.糧食安全審計(jì)方面。

　?。?）關(guān)于糧食生產(chǎn)監(jiān)管不力問題。云安區(qū)完成了163畝“非糧化”耕地和撂荒耕地復(fù)耕復(fù)種，并將不具備規(guī)定條件的旱地36.9畝調(diào)出了糧食生產(chǎn)功能區(qū)。

　?。?）關(guān)于糧食儲(chǔ)備管理不嚴(yán)問題。羅定市重新選定了糧食應(yīng)急保障企業(yè)，將糧油儲(chǔ)備模式由民營企業(yè)代儲(chǔ)改為自儲(chǔ)或委托省糧油儲(chǔ)運(yùn)公司代儲(chǔ)；市發(fā)展改革局與2家企業(yè)簽訂了糧食應(yīng)急保障協(xié)議，明確2021年市級(jí)儲(chǔ)備大米的糧權(quán)屬市政府；云安區(qū)已按要求完成成品糧儲(chǔ)備任務(wù)。

　?。?）關(guān)于未按規(guī)定支付糧食安全專項(xiàng)資金問題。云安區(qū)已將新增早稻面積補(bǔ)貼109.98萬元發(fā)放至農(nóng)戶；云安區(qū)為綱公司（國有承儲(chǔ)企業(yè)）向民營企業(yè)追回多支付的輪換費(fèi)3.69萬元。

　　5.文化繁榮發(fā)展專項(xiàng)資金使用績效審計(jì)方面。   

　?。?）關(guān)于專項(xiàng)資金閑置問題。市文廣旅體局聯(lián)合市財(cái)政局印發(fā)通知，進(jìn)一步加強(qiáng)文化旅游體育與傳媒領(lǐng)域財(cái)政補(bǔ)助資金管理，建立常態(tài)化抓支出工作機(jī)制，加快資金使用。

　?。?）關(guān)于項(xiàng)目管理不善問題。市委宣傳部向有關(guān)廣告公司追回了多支付的廣告費(fèi)用7.75萬元，并對(duì)近3年廣告支出進(jìn)行了全面核查。

　　6.公共投資審計(jì)方面。

　　（1）關(guān)于多計(jì)、多支項(xiàng)目費(fèi)用問題。有關(guān)單位追回了多支付的監(jiān)理費(fèi)0.63萬元，對(duì)超支的項(xiàng)目管理費(fèi)34.24萬元和項(xiàng)目外的土地評(píng)估費(fèi)40.79萬元作了調(diào)賬處理，核減了重復(fù)計(jì)算的工程款19.16萬元。

　?。?）關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目程序不合規(guī)問題。有關(guān)單位補(bǔ)辦了1個(gè)項(xiàng)目用地批準(zhǔn)手續(xù)、1個(gè)項(xiàng)目的施工許可證，完善了2個(gè)項(xiàng)目立項(xiàng)、招標(biāo)、工程變更、結(jié)算等手續(xù)，完成了5個(gè)項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收。

　?。ㄋ模﹪匈Y產(chǎn)資源審計(jì)查出問題的整改情況。市直有關(guān)部門單位已整改55548.89萬元，完善制度3項(xiàng)。

　　1.企業(yè)國有資產(chǎn)審計(jì)方面。

　?。?）關(guān)于財(cái)務(wù)管理不規(guī)范問題。市運(yùn)達(dá)公司已追回借款200萬元，收回多發(fā)放的計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)金0.52萬元，完善了公務(wù)用車登記手續(xù)。

　　（2）關(guān)于會(huì)計(jì)信息失真問題。市運(yùn)達(dá)公司對(duì)虛增資產(chǎn)18473.92萬元、負(fù)債36738.95萬元作了調(diào)賬處理，并調(diào)整了3項(xiàng)長期股權(quán)投資賬面價(jià)值。

　　（3）關(guān)于項(xiàng)目建設(shè)程序不合規(guī)問題。市運(yùn)達(dá)公司已取得項(xiàng)目用地預(yù)審批文，并按要求準(zhǔn)備組卷材料，爭取盡快完成相關(guān)用地報(bào)批手續(xù)。

　　2.行政事業(yè)性國有資產(chǎn)審計(jì)方面。

　?。?）關(guān)于國有資產(chǎn)管理存在薄弱環(huán)節(jié)問題。羅定市34所學(xué)校將租金收入481.93萬元納入單位預(yù)算管理；市食藥檢所收取租金1.49萬元并上繳財(cái)政；有關(guān)單位調(diào)整了資產(chǎn)出租租金標(biāo)準(zhǔn)，并補(bǔ)辦了資產(chǎn)出租報(bào)備手續(xù)；市交通運(yùn)輸局補(bǔ)辦了商鋪的出租合同和報(bào)備手續(xù)。

　?。?）關(guān)于資產(chǎn)賬實(shí)不符問題。有關(guān)單位盤點(diǎn)清查了資產(chǎn)，補(bǔ)登無形資產(chǎn)343.72萬元、固定資產(chǎn)241.79萬元，核減固定資產(chǎn)217.07萬元，完善了賬務(wù)處理。

　　3.礦產(chǎn)資源管理審計(jì)方面。

　?。?）關(guān)于規(guī)劃編制不科學(xué)問題。市自然資源局修改完善了《云浮市礦產(chǎn)資源總體規(guī)劃（2021—2025年）》，所有約束性指標(biāo)均與省級(jí)規(guī)劃要求相銜接。

　?。?）關(guān)于審核、審批把關(guān)不嚴(yán)問題。市自然資源局補(bǔ)充完善了6個(gè)礦業(yè)權(quán)審批注銷和延續(xù)登記資料，向2家礦山企業(yè)追回綠色礦山獎(jiǎng)勵(lì)資金36萬元；羅定市自然資源局督促羅定市連州鎮(zhèn)大蓬新型墻體材料廠重新編制并提交了項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)報(bào)告表。

　　（3）關(guān)于安全生產(chǎn)監(jiān)管不力問題。市應(yīng)急管理局已督促4家礦山企業(yè)按規(guī)定對(duì)計(jì)提的安全費(fèi)用進(jìn)行專戶核算，羅定市應(yīng)急管理局已責(zé)令2家無安全生產(chǎn)許可證的礦山企業(yè)停產(chǎn)停業(yè)。

　?。ㄎ澹┠甓葘徲?jì)移送違紀(jì)違法問題線索辦理情況。對(duì)審計(jì)移送的4起違紀(jì)違法問題線索，有關(guān)部門正在立案查處。

　　1.關(guān)于審核把關(guān)不嚴(yán)，致項(xiàng)目單位涉嫌騙取專項(xiàng)扶持資金問題。市委宣傳部已督促市文廣旅體局對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行了通報(bào)批評(píng)，修訂完善了3項(xiàng)制度。

　　2.關(guān)于工作餐費(fèi)不真實(shí)，涉嫌虛開發(fā)票套取資金問題。相關(guān)部門正在立案查處。

　　3.關(guān)于審核把關(guān)不嚴(yán)，造成社?；饟p失問題。社會(huì)保險(xiǎn)基金管理部門追回了錯(cuò)發(fā)的工傷保險(xiǎn)待遇13.61萬元，云安區(qū)分別對(duì)2名責(zé)任人作出了政務(wù)警告處分、對(duì)1名責(zé)任人作出了誡勉處理。

　　4.關(guān)于5家礦山企業(yè)取得應(yīng)稅收入未及時(shí)向稅務(wù)部門申報(bào)納稅，涉嫌偷漏稅費(fèi)問題。在市稅務(wù)部門督促下，已有4家礦山企業(yè)自查補(bǔ)繳了稅費(fèi)275.25萬元；目前，市稅務(wù)局已完成了2家礦山企業(yè)的稽查，并入庫稅費(fèi)及罰款556.34萬元，其他正在查處中。

　　三、正在整改問題及后續(xù)工作安排

　　從整改情況看，大部分審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題已經(jīng)得到有效整改，但目前仍有22個(gè)問題正在整改，主要原因是：

　?。ㄒ唬┥婕皻v史掛賬問題的整改，需地方財(cái)力解決。如暫存暫付性掛賬方面問題的整改，涉及歷史遺留問題，成因復(fù)雜，時(shí)間較長，需要視地方財(cái)力情況逐年消化。

　?。ǘ┥婕盃I商環(huán)境改革事項(xiàng)問題的整改，需逐步推進(jìn)解決。如相關(guān)部門單位的業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)與市工程建設(shè)項(xiàng)目審批系統(tǒng)未有效對(duì)接，涉及事項(xiàng)多、程序復(fù)雜，在對(duì)接過程中還需要各部門完善系統(tǒng)、整合資源，推動(dòng)各部門統(tǒng)一在審批系統(tǒng)處理工程建設(shè)審批業(yè)務(wù)。

　　（三）涉及項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度問題的整改，需一定時(shí)間解決。如因前期準(zhǔn)備不充分、項(xiàng)目實(shí)施緩慢等原因造成直達(dá)資金、專項(xiàng)資金等資金閑置問題的整改，需要一定時(shí)間加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，盡快形成實(shí)物工作量，資金才能按進(jìn)度撥付到位。

　　有關(guān)部門單位對(duì)正在整改的問題，已作出后續(xù)整改工作安排。下一步，市政府將嚴(yán)格落實(shí)中辦、國辦《關(guān)于建立健全審計(jì)查出問題整改長效機(jī)制的意見》及省、市配套辦法要求，根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定，依法對(duì)有關(guān)部門單位落實(shí)整改責(zé)任及后續(xù)整改情況進(jìn)行持續(xù)跟蹤檢查，推動(dòng)整改工作取得實(shí)效。

　　主任、各位副主任、秘書長，各位委員：

　　2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，面對(duì)新征程、新任務(wù)，做好審計(jì)整改工作意義重大。我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受市人大監(jiān)督，依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，努力為實(shí)現(xiàn)“打造粵北生態(tài)發(fā)展新高地、建設(shè)高質(zhì)量發(fā)展的美麗云浮”作出云浮審計(jì)新的貢獻(xiàn)，以實(shí)際行動(dòng)推動(dòng)黨的二十大精神在云浮落地見效！

　　以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。