云浮市人民政府關(guān)于2022年度市本級(jí)預(yù)算

執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題

整改情況的報(bào)告

——2024年4月25日在云浮市第七屆人民代表大會(huì)

常務(wù)委員會(huì)第十七次會(huì)議上

云浮市審計(jì)局局長  陳新儀

主任、各位副主任、秘書長，各位委員：

　　我受市人民政府委托，向市人大常委會(huì)報(bào)告2022年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況，請(qǐng)予審議。

　　一、審計(jì)整改工作部署情況

　?。ㄒ唬└呶煌苿?dòng)，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。市委、市政府深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)整改工作的重要講話和重要指示批示精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央和省關(guān)于審計(jì)整改工作的決策部署，高位推動(dòng)審計(jì)整改工作。2023年以來，市委、市政府主要領(lǐng)導(dǎo)同志對(duì)審計(jì)整改工作作出批示13次，要求各地各部門要嚴(yán)肅認(rèn)真整改審計(jì)查出問題。市政府通過召開政府常務(wù)會(huì)議、整改專題會(huì)議，聽取整改工作開展情況，研究整改工作重大事項(xiàng)，部署整改具體任務(wù)，協(xié)調(diào)解決審計(jì)整改難點(diǎn)問題，切實(shí)從講政治的高度推進(jìn)審計(jì)整改工作，堅(jiān)決防止“破窗效應(yīng)”和“稻草人效應(yīng)”，維護(hù)審計(jì)監(jiān)督權(quán)威。

　　（二）建章立制，完善整改工作體系。市委審計(jì)委員會(huì)、市兩辦先后印發(fā)了《關(guān)于建立健全審計(jì)查出問題整改長效機(jī)制的實(shí)施意見》《關(guān)于建立云浮市審計(jì)整改工作聯(lián)席會(huì)議制度的通知》《中共云浮市委審計(jì)委員會(huì)辦公室審計(jì)領(lǐng)域重大事項(xiàng)督察督辦工作制度》等文件，進(jìn)一步完善制度建設(shè)，著力構(gòu)建市委審計(jì)委員會(huì)統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo)、審計(jì)機(jī)關(guān)督促檢查、職能部門協(xié)同聯(lián)動(dòng)、主管部門監(jiān)督管理、被審計(jì)單位具體落實(shí)的協(xié)同聯(lián)動(dòng)整改工作體系，為穩(wěn)妥有序推進(jìn)審計(jì)整改工作提供有力保障。

　　（三）貫通協(xié)作，增強(qiáng)整改監(jiān)督合力。充分用好市審計(jì)整改工作聯(lián)席會(huì)議的平臺(tái)，加強(qiáng)審計(jì)與紀(jì)檢監(jiān)察、巡察、人大、組織、檢察等部門的貫通協(xié)同，不斷夯實(shí)被審計(jì)單位的整改主體責(zé)任和主管部門的監(jiān)督管理責(zé)任，增強(qiáng)審計(jì)整改合力。建立了“巡審結(jié)合”工作協(xié)調(diào)機(jī)制，明確將審計(jì)整改情況作為重要監(jiān)督內(nèi)容，推動(dòng)審計(jì)查出未完成整改問題的落實(shí)情況納入巡察范圍。2023年12月，召開了云浮市審計(jì)整改工作聯(lián)席會(huì)議第一次會(huì)議，并由聯(lián)席會(huì)議成員單位組織5個(gè)檢查組對(duì)5個(gè)縣（市、區(qū)）和15個(gè)市直部門開展調(diào)研檢查。

　?。ㄋ模┕?jiān)突破，推動(dòng)問題整改到位。審計(jì)機(jī)關(guān)緊盯未完成整改的問題，加強(qiáng)現(xiàn)場督導(dǎo)并建立通報(bào)反饋制度，將督查結(jié)果及時(shí)反饋給責(zé)任單位。2023年8月，市審計(jì)局向未完成審計(jì)整改單位發(fā)出整改督促函28份，發(fā)出整改提醒函34份；10月，市政府辦公室印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步做好審計(jì)查出問題整改工作的通知》，進(jìn)一步督促被審計(jì)單位落實(shí)整改要求。

　　二、審計(jì)查出問題的整改情況

　　2023年9月，市七屆人大常委會(huì)第十三次會(huì)議審議了《云浮市人民政府關(guān)于2022年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》（以下簡稱“《審計(jì)工作報(bào)告》”）。各整改責(zé)任單位采取完善制度機(jī)制、加強(qiáng)內(nèi)部管理、規(guī)范資金使用、加快項(xiàng)目進(jìn)度等方式，認(rèn)真組織實(shí)施整改。截至2024年2月底，《審計(jì)工作報(bào)告》反映的163個(gè)問題中，已完成整改124個(gè)，正在整改39個(gè)；通過收繳（收回）資金、統(tǒng)籌盤活、加快撥付、調(diào)整賬目等方式整改問題金額246903萬元，制定完善相關(guān)制度61項(xiàng)。主要情況如下：

　?。ㄒ唬┴?cái)政管理審計(jì)查出問題的整改情況。市縣兩級(jí)有關(guān)部門（單位）已整改79849萬元，完善制度6項(xiàng)。

　　1.市本級(jí)財(cái)政管理審計(jì)方面。

　?。?）關(guān)于預(yù)算編制不夠細(xì)化問題。市財(cái)政局、新區(qū)財(cái)政局加強(qiáng)預(yù)算編制的提前規(guī)劃，完善項(xiàng)目庫建設(shè)，要求年初預(yù)算申報(bào)具體到項(xiàng)目和單位，進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制。

　　（2）關(guān)于上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金未及時(shí)分配下達(dá)問題。市政府加強(qiáng)了對(duì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金的管理，修訂了《云浮市市直財(cái)政資金支出管理辦法》，要求市財(cái)政局在收到上級(jí)資金文件后督促業(yè)務(wù)主管部門制定資金分配方案。

　?。?）關(guān)于非稅收入未及時(shí)征繳問題。市財(cái)政局和新區(qū)財(cái)政局已將非稅收入8033.10萬元全額上繳國庫。市融達(dá)資產(chǎn)經(jīng)營有限公司已將769.57萬元投資收益全額上繳財(cái)政。

　　（4）關(guān)于庫款保障水平不合理問題。云浮新區(qū)加強(qiáng)財(cái)政收支管理，2023年9月至2024年2月庫款保障水平總體維持在0.3至0.8倍的合理區(qū)間。

　?。?）關(guān)于績效評(píng)價(jià)工作執(zhí)行不到位問題。市財(cái)政局已按規(guī)定在2023年10月完成了2022年度市級(jí)財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)，并將評(píng)價(jià)結(jié)果報(bào)送市人大常委會(huì)和市政府。

　　（6）關(guān)于政府股權(quán)投資核算不準(zhǔn)確問題。市財(cái)政局已將市政府出資款18500萬元納入“股權(quán)投資”科目核算。

　?。?）關(guān)于部分重大項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)支出率較低問題。市財(cái)政局已收回市發(fā)展改革局等10個(gè)單位的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)709.62萬元，云城區(qū)、羅定市2個(gè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)375.69萬元已完成支出。

　　2.市本級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)方面。

　?。?）關(guān)于資金使用管理不到位問題。市林業(yè)局、市醫(yī)保局等5個(gè)單位加快項(xiàng)目實(shí)施，6個(gè)項(xiàng)目支出進(jìn)度達(dá)到100%，其余2個(gè)項(xiàng)目存量資金已被市財(cái)政局收回。市衛(wèi)生健康局、市林業(yè)局已撥付相關(guān)專項(xiàng)資金1161.97萬元。云城區(qū)、云安區(qū)、新興縣、郁南縣已撥付2022年度省市級(jí)科技創(chuàng)新資金550萬元。

　?。?）關(guān)于政府采購和合同執(zhí)行不規(guī)范問題。市鄧發(fā)紀(jì)念中學(xué)追回了與3家飯?zhí)霉┴浬潭嘟Y(jié)算的資金33.48萬元；提前支付工程款的配電房改造項(xiàng)目已竣工并投入使用；已健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)工程項(xiàng)目管理。市衛(wèi)生健康局制定印發(fā)了采購管理辦法，加強(qiáng)衛(wèi)生健康系統(tǒng)政府采購的管理。市醫(yī)保局補(bǔ)辦了4宗貨物采購的驗(yàn)收手續(xù)。

　?。?）關(guān)于財(cái)務(wù)管理制度未有效落實(shí)問題。市人民醫(yī)院已將擠占的專項(xiàng)資金86.78萬元繳回財(cái)政；市林業(yè)局等單位通過賬務(wù)調(diào)整方式將擠占的專項(xiàng)資金歸還原渠道使用。市愛國衛(wèi)生運(yùn)動(dòng)事務(wù)中心已收回長期借款23萬元。市衛(wèi)生健康局、市醫(yī)保局、市供銷社補(bǔ)充完善了相關(guān)支出依據(jù)。市衛(wèi)生健康局已追回多發(fā)放的計(jì)生家庭獎(jiǎng)勵(lì)扶助金。

　　3.縣鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政管理審計(jì)方面。

　?。?）關(guān)于財(cái)政收支核算不準(zhǔn)確問題。云安區(qū)已根據(jù)財(cái)政存量資金使用情況作賬務(wù)調(diào)整。

　?。?）關(guān)于財(cái)政資金管理使用不合規(guī)問題。云安區(qū)、羅定市太平鎮(zhèn)、新興縣車崗鎮(zhèn)、郁南縣南江口鎮(zhèn)歸還了擠占的專項(xiàng)債券資金2709.54萬元、專項(xiàng)資金178.05萬元。云安區(qū)7個(gè)單位及云安區(qū)高村鎮(zhèn)、新興縣車崗鎮(zhèn)、郁南縣南江口鎮(zhèn)加快資金支出進(jìn)度，推動(dòng)專項(xiàng)資金5058.19萬元形成實(shí)物工作量。云城區(qū)、羅定市已將省級(jí)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展專項(xiàng)企業(yè)技術(shù)改造資金和成品油價(jià)格改革補(bǔ)貼資金1013.83萬元撥付至相關(guān)企業(yè)。

　?。?）關(guān)于非稅收入未按規(guī)定收繳問題。新興縣車崗鎮(zhèn)、郁南縣南江口鎮(zhèn)已追回應(yīng)收未收水費(fèi)、污水處理費(fèi)、租金等非稅收入50.28萬元。云安區(qū)高村鎮(zhèn)已將違規(guī)收取的工作經(jīng)費(fèi)30萬元上繳云安區(qū)財(cái)政局。郁南縣連灘鎮(zhèn)已追繳城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)19.99萬元。云安區(qū)高村鎮(zhèn)、羅定市太平鎮(zhèn)已將應(yīng)繳未繳利息收入20.80萬元上繳財(cái)政。

　?。?）關(guān)于政府采購管理不規(guī)范問題。羅定市太平鎮(zhèn)、郁南縣南江口鎮(zhèn)按規(guī)定加強(qiáng)合同管理，進(jìn)一步規(guī)范政府采購行為，做好政府采購合同備案和信息公開工作。

　　（5）關(guān)于財(cái)務(wù)管理制度未有效落實(shí)問題。羅定市太平鎮(zhèn)、新興縣車崗鎮(zhèn)清理了往來款815.05萬元。郁南縣南江口鎮(zhèn)、連灘鎮(zhèn)已支付拖欠的民營企業(yè)工程款、污水處理服務(wù)費(fèi)261.63萬元；已支付工作補(bǔ)助和“廁所革命”獎(jiǎng)補(bǔ)資金23.49萬元。羅定市太平鎮(zhèn)及下屬企業(yè)自2022年12月起，將庫存現(xiàn)金控制在限額內(nèi)，并健全了日常財(cái)務(wù)支出報(bào)銷制度，明確規(guī)定以轉(zhuǎn)賬或公務(wù)卡方式結(jié)算。新興縣車崗鎮(zhèn)、郁南縣南江口鎮(zhèn)已對(duì)不符合領(lǐng)取條件的農(nóng)戶停發(fā)地力補(bǔ)貼資金。羅定市太平鎮(zhèn)、郁南縣南江口鎮(zhèn)加強(qiáng)支出管理，明確各項(xiàng)支出須取得正式發(fā)票入賬。

　　（二）重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)查出問題的整改情況。市縣兩級(jí)有關(guān)部門（單位）已整改104450萬元，完善制度14項(xiàng)。

　　1.優(yōu)化營商環(huán)境審計(jì)方面。

　?。?）關(guān)于工程項(xiàng)目審批效率不高問題。市自然資源局印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)工程建設(shè)項(xiàng)目區(qū)域評(píng)估工作的通知》，明確區(qū)域評(píng)估實(shí)施范圍、組織方式、工作流程等方面內(nèi)容；建立了用地清單制，并簡化了審批條件。各縣（市、區(qū)）行政服務(wù)中心均已成立幫辦代辦窗口，提供幫辦代辦服務(wù)。市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局優(yōu)化流程，將工程驗(yàn)線跟規(guī)劃許可證兩個(gè)事項(xiàng)合并辦理；對(duì)市工程建設(shè)項(xiàng)目審批管理系統(tǒng)進(jìn)行改造，對(duì)接省電子證照平臺(tái)和一網(wǎng)共享平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)工改事項(xiàng)系統(tǒng)直接簽發(fā)證照。全市已實(shí)現(xiàn)電子證照簽發(fā)事項(xiàng)45個(gè)，覆蓋率從23%提高到83%。

　　（2）關(guān)于開辦企業(yè)與不動(dòng)產(chǎn)登記便利程度低問題。市市場監(jiān)管局在省許可系統(tǒng)增加了預(yù)審核系統(tǒng)，并在“政銀通”一體機(jī)上開發(fā)了“智能審批”系統(tǒng)。市自然資源局已向房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、鎮(zhèn)（街）開通不動(dòng)產(chǎn)登記業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)；已開展“預(yù)告登記+預(yù)抵押登記”“一手房轉(zhuǎn)移+抵押”、二手房帶押過戶等不動(dòng)產(chǎn)登記業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)一次入件、一次辦結(jié)；已實(shí)現(xiàn)不動(dòng)產(chǎn)登記與水、電、氣、有線電視等開（過）戶一并申請(qǐng)“集中辦”服務(wù)。

　?。?）關(guān)于惠企服務(wù)不到位問題。市工業(yè)和信息化局開展了專項(xiàng)行動(dòng)排查拖欠中小企業(yè)賬款線索償還情況，已辦結(jié)784條拖欠線索，清償率為100%。市發(fā)展改革局聯(lián)合人民銀行云浮市分行印發(fā)了《2023年云浮市社會(huì)信用體系建設(shè)工作要點(diǎn)》，起草了云浮市信用建設(shè)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展方案，將行政管理和政務(wù)服務(wù)中應(yīng)用場景由12個(gè)提高到44個(gè)。市司法局推行“1+N”綜合查一次聯(lián)合執(zhí)法，推進(jìn)包容審慎監(jiān)管，建立了柔性執(zhí)法機(jī)制，并探索執(zhí)法“觀察期”。

　　2.支持市場主體應(yīng)對(duì)疫情紓困發(fā)展政策措施落實(shí)審計(jì)方面。

　?。?）關(guān)于紓困政策落實(shí)不到位問題。市財(cái)政局安排了市市場監(jiān)管局的知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償配套資金500萬元項(xiàng)目預(yù)算。市粵海水務(wù)有限公司已取消“新裝計(jì)量裝置費(fèi)用”收費(fèi)項(xiàng)目。新興縣車崗鎮(zhèn)自來水廠已退還違規(guī)收取的水表初裝費(fèi)20.01萬元。

　　（2）關(guān)于融資專項(xiàng)業(yè)務(wù)管理不合規(guī)問題。市融達(dá)公司和客戶簽訂應(yīng)急轉(zhuǎn)貸合同時(shí)，由市普惠融資擔(dān)保股份有限公司出具《融資專項(xiàng)資金使用擔(dān)保函》，如客戶違約，市融達(dá)公司可從擔(dān)保公司獲得全額補(bǔ)償。

　　3.鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)審計(jì)方面。

　?。?）關(guān)于鎮(zhèn)（街）經(jīng)濟(jì)發(fā)展監(jiān)測(cè)指標(biāo)增長率未達(dá)到預(yù)期目標(biāo)問題。2023年，全市63個(gè)鎮(zhèn)（街）貫徹落實(shí)省、市黨委政府推動(dòng)產(chǎn)業(yè)有序轉(zhuǎn)移和“百千萬工程”等政策措施，積極擴(kuò)大有效投資，農(nóng)林牧漁業(yè)總產(chǎn)值、規(guī)模以上工業(yè)增加值、地方一般公共預(yù)算收入指標(biāo)增長率達(dá)到預(yù)期目標(biāo)的鎮(zhèn)（街）分別有40個(gè)、17個(gè)、33個(gè)，比2022年有較大提升，加快實(shí)現(xiàn)鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展總體目標(biāo)。

　?。?）關(guān)于項(xiàng)目監(jiān)管不到位問題。郁南縣強(qiáng)化對(duì)養(yǎng)殖小區(qū)平臺(tái)公司的資金管理，加強(qiáng)資金撥付全過程的監(jiān)督檢查。云城區(qū)鋒穎建設(shè)發(fā)展有限公司已收回違規(guī)支付的電費(fèi)10.65萬元。

　?。?）關(guān)于資金未及時(shí)發(fā)揮效益問題。5個(gè)縣（市、區(qū)）已加快使用駐鎮(zhèn)幫鎮(zhèn)扶村資金、扶持村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)資金35718.16萬元。云城區(qū)、新興縣已將養(yǎng)殖小區(qū)項(xiàng)目和村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目產(chǎn)生的收益款682.61萬元分配到村級(jí)集體。

　　4.現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園政策落實(shí)與資金使用審計(jì)方面。

　?。?）關(guān)于主管部門履職不到位問題。云安區(qū)落實(shí)了肉牛產(chǎn)業(yè)園建設(shè)用地52.08畝、生豬產(chǎn)業(yè)園建設(shè)用地51.81畝；將1戶個(gè)體工商戶升級(jí)為企業(yè)。云安區(qū)出臺(tái)《云安區(qū)省級(jí)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園實(shí)施主體遴選和退出工作方案》，規(guī)范實(shí)施主體遴選資格，要求實(shí)施主體及其關(guān)聯(lián)實(shí)施主體在同一產(chǎn)業(yè)園內(nèi)累計(jì)分配的省級(jí)財(cái)政資金不得超過省級(jí)財(cái)政資金補(bǔ)助總額的50%。

　　（2）關(guān)于資產(chǎn)管理薄弱問題。云浮市佰和明農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司已恢復(fù)組培車間廠房的用途；廣東云生農(nóng)業(yè)科技有限公司已將在云浮以外的設(shè)備運(yùn)回到南藥產(chǎn)業(yè)園使用。云城區(qū)、云安區(qū)、羅定市、新興縣正在加快盤活閑置設(shè)備、場地。

　　（3）關(guān)于部分財(cái)政資金管理使用不合規(guī)問題。羅定市政府責(zé)令羅定市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局對(duì)羅定市稻香園農(nóng)業(yè)科技股份有限公司整改落實(shí)情況開展實(shí)地核查并進(jìn)行了處理。云安區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村部門對(duì)云浮市嶺南肉?？萍加邢薰局腔垧B(yǎng)殖信息化項(xiàng)目進(jìn)行了核查，補(bǔ)充了相關(guān)支出項(xiàng)目明細(xì)憑證等材料。云城區(qū)、新興縣、郁南縣已收回?cái)D占專項(xiàng)資金56.77萬元。羅定市已收回多支的工程款13.87萬元。新興縣已將多計(jì)的工程款1.30萬元用于補(bǔ)建設(shè)備房，收回了違規(guī)發(fā)放的省級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園土地流轉(zhuǎn)補(bǔ)助資金10.94萬元。

　?。ㄈ┲攸c(diǎn)民生項(xiàng)目和資金審計(jì)查出問題的整改情況。市縣兩級(jí)有關(guān)部門（單位）已整改15019萬元，完善制度21項(xiàng)。

　　1.社會(huì)保險(xiǎn)基金審計(jì)方面。

　　關(guān)于社?；鸸芾聿灰?guī)范問題。市社會(huì)保險(xiǎn)基金管理局清退了193名重復(fù)參保人員多繳納的職工養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，追回了失業(yè)補(bǔ)助金和失業(yè)保險(xiǎn)金3.83萬元。市社會(huì)保險(xiǎn)基金管理局云安分局追回了少計(jì)的利息收入3.87萬元。我市制定了《云浮市市級(jí)財(cái)政專戶資金保值增值操作暫行辦法》，社?；鹭?cái)政專戶活期存款在預(yù)留滿足待遇發(fā)放金、周轉(zhuǎn)金等支出后，市人社、醫(yī)保部門、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)科學(xué)制定定期存款計(jì)劃，定期存放基金存款，利率上浮高達(dá)50%，確保社?；鸨Ｖ翟鲋?。

　　2.城鄉(xiāng)醫(yī)療救助基金審計(jì)方面。

　?。?）關(guān)于醫(yī)療救助基金支出審核把關(guān)不嚴(yán)問題。市醫(yī)保局已將多劃撥的醫(yī)療救助基金6.52萬元退回醫(yī)療救助基金財(cái)政專戶；核減了應(yīng)退出城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)資助的人員。云城區(qū)醫(yī)保局嚴(yán)格核實(shí)參保人員情況，并根據(jù)核實(shí)結(jié)果采取相應(yīng)的救助方式。

　?。?）關(guān)于醫(yī)療救助基金管理使用不合規(guī)問題。市醫(yī)保局聯(lián)合市財(cái)政局督促各縣（市、區(qū)）上劃了醫(yī)療救助結(jié)算款7590.25萬元。云城區(qū)歸還了擠占的醫(yī)療救助基金813.83萬元。

　　（3）關(guān)于政策措施落實(shí)不到位問題。市醫(yī)保局與財(cái)政局聯(lián)合印發(fā)通知，建立醫(yī)保轉(zhuǎn)移支付資金績效評(píng)價(jià)制度，并組織開展了2022年城鄉(xiāng)醫(yī)療救助基金財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)核對(duì)工作。市醫(yī)保局已聯(lián)合有關(guān)部門出臺(tái)《云浮市醫(yī)療救助實(shí)施細(xì)則》，明確實(shí)行醫(yī)療救助基金市級(jí)統(tǒng)籌支付等工作；已組織開展全市2020至2022年度城鄉(xiāng)醫(yī)療救助結(jié)算資金清算工作，正與市財(cái)政局研究加快完成清算款項(xiàng)劃撥。市醫(yī)保局、云城區(qū)醫(yī)保局已在政府門戶網(wǎng)站公示年度醫(yī)療救助基金的收支情況。

　　3.“河長制湖長制”政策落實(shí)審計(jì)方面。

　?。?）關(guān)于政策措施未有效落實(shí)問題。羅定市14個(gè)鎮(zhèn)（街）已重新修訂和完善了河長日常巡查制度，明確河長巡河頻次；并按照最新規(guī)定和指引對(duì)全市河長公示牌進(jìn)行更新維護(hù)。羅定市圍底鎮(zhèn)對(duì)河堤、綠道及周邊的淤泥、垃圾、雜草等進(jìn)行了清理疏浚。

　　（2）關(guān)于監(jiān)督管理不力問題。羅定市水務(wù)局向9個(gè)生產(chǎn)建設(shè)單位發(fā)出辦理水土保持方案報(bào)備手續(xù)的通知書，督促相關(guān)單位對(duì)水土保持方案進(jìn)行驗(yàn)收?qǐng)?bào)備。羅定市泗綸鎮(zhèn)、羅鏡鎮(zhèn)、金雞鎮(zhèn)收回了多計(jì)的工程款5.43萬元，羅定市水務(wù)局扣減了多計(jì)的工程款8.90萬元。市生態(tài)環(huán)境局羅定分局已批準(zhǔn)羅定市第三生活污水處理有限公司新建入河排污口，注銷了1家重點(diǎn)管理排污單位排污許可證，對(duì)剩余3家單位發(fā)出了整改通知。

　?。?）關(guān)于部分目標(biāo)任務(wù)未完成問題。羅定市河長辦組織召開了羅定市2023年度全面推行河長制工作會(huì)議，明確各級(jí)河長的巡河頻次，并要求各級(jí)河長落實(shí)巡河工作。羅定市結(jié)合水生態(tài)治理工程（二期）規(guī)劃建設(shè)27.25公里新的碧道，現(xiàn)已完成可行性研究報(bào)告。羅定市泗綸鎮(zhèn)、生江鎮(zhèn)分別新增建設(shè)了配套管網(wǎng)1.20公里、1.63公里。

　　4.公共投資審計(jì)方面。

　?。?）關(guān)于多計(jì)或提前支付項(xiàng)目費(fèi)用問題。云安區(qū)六都鎮(zhèn)已收回多計(jì)的工程款15.33萬元。佛山（云?。┊a(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移工業(yè)園綜合服務(wù)中心核減了工程設(shè)計(jì)費(fèi)395.99萬元，廣東省鯤鵬城市建設(shè)投資集團(tuán)有限公司、云安區(qū)長豐農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司收回多計(jì)的設(shè)計(jì)費(fèi)7.32萬元。新興縣中醫(yī)院、新興縣婦幼保健院加快項(xiàng)目進(jìn)度，推動(dòng)項(xiàng)目資金6179.85萬元形成實(shí)物工作量。

　?。?）關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目程序不合規(guī)問題。市國資委、市代建中心等10個(gè)單位的21個(gè)項(xiàng)目已補(bǔ)辦建筑工程施工許可證或辦理了竣工驗(yàn)收備案手續(xù)。市教育局對(duì)各學(xué)校工程項(xiàng)目招標(biāo)工作人員進(jìn)行了業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并加大對(duì)招標(biāo)工作的監(jiān)管力度。

　　（3）關(guān)于工程進(jìn)度緩慢問題。截至2024年2月底，全市有12個(gè)項(xiàng)目已動(dòng)工建設(shè)，3個(gè)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度已高于序時(shí)進(jìn)度，2個(gè)停工項(xiàng)目已復(fù)工。

　?。?）關(guān)于項(xiàng)目資金未發(fā)揮效益問題。郁南縣疫情防控醫(yī)療基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)債券資金2222.71萬元已使用完畢。

　?。?）關(guān)于未嚴(yán)格執(zhí)行合同條款問題。市檔案館、市代建中心已支付拖欠民營企業(yè)的合同款141.27萬元。

　?。?）關(guān)于項(xiàng)目管理不嚴(yán)問題。根據(jù)項(xiàng)目現(xiàn)狀，市代建中心和參建各方核實(shí)了市檔案綜合大樓項(xiàng)目變更及簽證資料，并報(bào)市財(cái)政局投審中心審核。市代建中心、新區(qū)公共建設(shè)局建立了項(xiàng)目周例會(huì)制度，加強(qiáng)對(duì)施工監(jiān)理現(xiàn)場主要人員的監(jiān)督檢查和管理。

　?。ㄋ模﹪匈Y產(chǎn)資源審計(jì)查出問題的整改情況。市縣兩級(jí)有關(guān)部門（單位）已整改47295萬元，完善制度12項(xiàng)。

　　1.企業(yè)國有資產(chǎn)審計(jì)方面。

　?。?）關(guān)于投資管理不善問題。市金融工作局與市融達(dá)公司簽訂了經(jīng)營業(yè)績責(zé)任書，建立健全激勵(lì)和約束機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)下屬國有企業(yè)的監(jiān)督管理。市融達(dá)公司已對(duì)廣東十二嶺酒業(yè)有限公司等4家公司提起訴訟，并全部勝訴；并對(duì)上述4家公司及股權(quán)回購保證人發(fā)出催收通知書，正在推進(jìn)退出股權(quán)投資項(xiàng)目的事項(xiàng)，已收回投資款33萬元。市融達(dá)公司已收回同方計(jì)算機(jī)（廣東）有限公司等5家公司股權(quán)投資款共32108.46萬元，并上繳市財(cái)政；已督促云浮億航智能技術(shù)有限公司股東出資1200萬元。

　　（2）關(guān)于財(cái)務(wù)管理不規(guī)范問題。市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資集團(tuán)有限公司已劃轉(zhuǎn)注資資金4000萬元到相關(guān)子公司。市融達(dá)公司已將企業(yè)自有資金劃出專項(xiàng)資金專戶，規(guī)范融資資金的收支管理。市達(dá)云投資有限公司完成了工商注銷手續(xù)，完成股權(quán)變更登記。

　　2.行政事業(yè)性國有資產(chǎn)審計(jì)方面。

　?。?）關(guān)于部分資產(chǎn)信息不實(shí)問題。市鄧發(fā)紀(jì)念中學(xué)、云安區(qū)高村鎮(zhèn)等5個(gè)單位已對(duì)未入賬的相關(guān)房產(chǎn)和土地補(bǔ)登入賬。云安區(qū)高村鎮(zhèn)、郁南縣南江口鎮(zhèn)清查盤點(diǎn)了固定資產(chǎn)，補(bǔ)登了固定資產(chǎn)7646.96萬元。市醫(yī)保局已將在建工程51.28萬元作賬務(wù)調(diào)整。

　　（2）關(guān)于違規(guī)出租資產(chǎn)問題。云安區(qū)公路事務(wù)中心已向承租人追繳了租金10.35萬元，并上繳財(cái)政。云安區(qū)人民醫(yī)院等4個(gè)單位補(bǔ)辦了資產(chǎn)出租出借審批手續(xù)。

　?。?）關(guān)于資產(chǎn)管理存在薄弱環(huán)節(jié)問題。市林業(yè)局、市衛(wèi)生健康局等6個(gè)單位發(fā)布了資產(chǎn)招租信息，盤活閑置資產(chǎn)設(shè)備。羅定市太平鎮(zhèn)、新興縣車崗鎮(zhèn)、郁南縣連灘鎮(zhèn)對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行了清查盤點(diǎn)。新興縣車崗鎮(zhèn)完善了資產(chǎn)管理制度，并制定國有資產(chǎn)登記臺(tái)賬。

　　3.土地收儲(chǔ)、出讓和耕地保護(hù)審計(jì)方面。

　?。?）關(guān)于土地收儲(chǔ)和出讓完成率較低問題。市自然資源局已將大部分2022年未完成征收的土地結(jié)轉(zhuǎn)至2023年土地收儲(chǔ)計(jì)劃。2023年，收儲(chǔ)土地面積4301.52畝，完成率41.45%；出讓土地面積1100.60畝，完成率94.29%，收儲(chǔ)和出讓土地完成率均比2021年大幅提高。

　?。?）關(guān)于征地補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)不合規(guī)、證據(jù)不充分問題。云城區(qū)安塘街道對(duì)地上附著物和青苗補(bǔ)償不合理部分進(jìn)行了重新核定；云城區(qū)河口街道、思勞鎮(zhèn)按照《云浮市云城區(qū)各鎮(zhèn)（街）征收土地及房屋拆遷補(bǔ)償安置辦法》的相關(guān)要求開展補(bǔ)償工作。云城區(qū)思勞鎮(zhèn)已清點(diǎn)約1100畝土地的青苗及地上附著物，并支付了補(bǔ)償款2959.99萬元。

　?。?）關(guān)于耕地保護(hù)不力問題。云安區(qū)高村鎮(zhèn)加強(qiáng)復(fù)墾地塊日常巡查監(jiān)管，壓實(shí)村委責(zé)任，對(duì)未設(shè)立界樁的地塊設(shè)立界樁，清除雜草，確保后續(xù)管護(hù)達(dá)到相關(guān)指標(biāo)要求。郁南縣南江口鎮(zhèn)已復(fù)耕15.20畝。郁南縣連灘鎮(zhèn)整改了2宗被違法占用的耕地。新興縣已對(duì)新興縣車崗鎮(zhèn)撂荒棄耕土地整治工作進(jìn)行驗(yàn)收，并重新核實(shí)需復(fù)耕復(fù)種地塊面積。

　　4.林業(yè)資源資產(chǎn)管理審計(jì)方面。

　?。?）關(guān)于監(jiān)管指導(dǎo)不力問題。市林業(yè)局起草的《云浮市桉樹改造和林分優(yōu)化實(shí)施意見》已征求社會(huì)公眾意見，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)桉樹種植戶的指導(dǎo)，落實(shí)桉樹林更新改造措施；指導(dǎo)5個(gè)縣（市、區(qū)）制定了《林業(yè)有害生物災(zāi)害應(yīng)急預(yù)案》。

　?。?）關(guān)于目標(biāo)任務(wù)未達(dá)預(yù)期問題。市林業(yè)局出臺(tái)了《云浮市林業(yè)保護(hù)發(fā)展“十四五”規(guī)劃》，對(duì)因不可抗力造成無法完成的目標(biāo)任務(wù)，及時(shí)制定調(diào)整方案；印發(fā)國有林場擴(kuò)面工作方案，督促各市屬國有林場按時(shí)按質(zhì)提升生態(tài)公益林占比；申請(qǐng)將商品林補(bǔ)進(jìn)省級(jí)生態(tài)公益林面積共1.78萬畝，進(jìn)一步提高生態(tài)公益林占比。

　?。ㄎ澹╊I(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)查出問題的整改情況。市縣兩級(jí)有關(guān)部門（單位）已整改290萬元，完善制度8項(xiàng)。

　　1.關(guān)于決策制度不完善，執(zhí)行不嚴(yán)問題。羅定市太平鎮(zhèn)、郁南縣南江口鎮(zhèn)、連灘鎮(zhèn)加強(qiáng)了對(duì)“一把手”的監(jiān)督工作，規(guī)范財(cái)務(wù)支出審批程序，完善內(nèi)部控制流程，并印發(fā)了相關(guān)制度。市衛(wèi)生健康局等5個(gè)單位規(guī)范了重大事項(xiàng)和大額支出的集體決策流程。

　　2.關(guān)于推進(jìn)民生項(xiàng)目建設(shè)疏于監(jiān)管問題。云安區(qū)高村鎮(zhèn)、郁南縣連灘鎮(zhèn)等4個(gè)鎮(zhèn)已追回多計(jì)的工程款和監(jiān)理費(fèi)72.36萬元。新興縣車崗鎮(zhèn)通過完善制度，加強(qiáng)了政府投資項(xiàng)目各個(gè)環(huán)節(jié)的監(jiān)督管理。

　　3.關(guān)于未嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神問題。新興縣車崗鎮(zhèn)、郁南縣南江口鎮(zhèn)等4個(gè)鎮(zhèn)分別完善了公務(wù)接待審批制度及公務(wù)用車使用登記制度、車輛定點(diǎn)維修制度等車輛管理制度，規(guī)范單位內(nèi)部管理。新興縣車崗鎮(zhèn)已將在其他科目列支的1.79萬元公務(wù)接待支出作賬務(wù)調(diào)整。羅定市太平鎮(zhèn)已收回超范圍發(fā)放的伙食補(bǔ)助0.86萬元。市金融工作局、羅定市太平鎮(zhèn)已歸還借用其他單位或下屬國有企業(yè)的車輛，市疾病預(yù)防控制中心收回了相關(guān)人員違規(guī)兼職領(lǐng)取的報(bào)酬5.58萬元，并對(duì)其進(jìn)行了提醒談話。

　　4.關(guān)于違規(guī)借款和轉(zhuǎn)嫁費(fèi)用問題。市金融工作局歸還了下屬國有企業(yè)借款99.60萬元，退還了向下屬社會(huì)團(tuán)體轉(zhuǎn)嫁的辦公設(shè)備設(shè)施購置等費(fèi)用10.58萬元。

　　（六）審計(jì)移送的違紀(jì)違法問題線索辦理情況。

　　1.關(guān)于信息系統(tǒng)項(xiàng)目建設(shè)嚴(yán)重超期、建成后未重視推廣使用等形成“僵尸系統(tǒng)”，造成財(cái)政資金損失浪費(fèi)問題。有關(guān)部門正在組織調(diào)查。

　　2.關(guān)于審核把關(guān)不嚴(yán)，導(dǎo)致工程項(xiàng)目資金存在損失風(fēng)險(xiǎn)問題。市紀(jì)委已對(duì)3人立案審查，1人予以批評(píng)教育處理。

　　3.關(guān)于監(jiān)管不到位，導(dǎo)致工程建設(shè)項(xiàng)目中標(biāo)方涉嫌違法轉(zhuǎn)包問題。有關(guān)部門已立案審查。

　　4.關(guān)于涉嫌通過虛假交易騙取財(cái)政補(bǔ)貼資金問題。有關(guān)部門正在組織調(diào)查。

　　三、正在整改事項(xiàng)成因及后續(xù)工作安排

　　從整改結(jié)果來看，截至2024年2月底，《審計(jì)工作報(bào)告》反映的39個(gè)正在整改問題，主要在資金使用、往來款清理、內(nèi)部管理等方面，未整改到位原因如下：一是部分事項(xiàng)受客觀因素限制，短期內(nèi)無法體現(xiàn)成效。如專項(xiàng)資金滯留、對(duì)外投資到期后未能及時(shí)退出等問題。二是部分事項(xiàng)存在個(gè)別單位整改力度不足，整改進(jìn)展未達(dá)預(yù)期。如部分縣區(qū)擠占創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款擔(dān)保基金和貼息資金、未及時(shí)撥付科技創(chuàng)新資金等問題。三是部分事項(xiàng)涉及歷史遺留問題、整改體量大、涉及面廣等，需要分類施策、長期推進(jìn)整改。如個(gè)別部門（單位）未及時(shí)清理往來款、資產(chǎn)閑置等問題。

　　有關(guān)部門（單位）對(duì)正在整改的問題已制定了整改工作計(jì)劃，下一步要壓實(shí)整改責(zé)任，細(xì)化整改措施，加快推進(jìn)整改落實(shí)。我們將繼續(xù)深入貫徹落實(shí)中辦、國辦《關(guān)于建立健全審計(jì)查出問題整改長效機(jī)制的意見》及省、市配套文件要求，按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)，依法對(duì)相關(guān)部門（單位）落實(shí)整改情況進(jìn)行持續(xù)跟蹤督促檢查，推動(dòng)整改工作取得實(shí)效。

　　主任、各位副主任、秘書長，各位委員：

　　2024年是中華人民共和國成立75周年，是實(shí)現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)的關(guān)鍵一年，同時(shí)也是云浮建市30周年。面對(duì)新征程、新任務(wù)，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，堅(jiān)決落實(shí)中央、省、市對(duì)審計(jì)整改工作的部署要求，依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，持續(xù)推進(jìn)審計(jì)整改工作落細(xì)落實(shí)，努力在推動(dòng)云浮實(shí)現(xiàn)“爭先進(jìn)位、跨越發(fā)展”中彰顯審計(jì)擔(dān)當(dāng)，貢獻(xiàn)審計(jì)力量！