環(huán)境保護部文件

環(huán)發(fā)[2012]118號

關于進一步優(yōu)化調(diào)整上市環(huán)保核查制度的通知

各省、自治區(qū)、直轄市環(huán)境保護廳（局），新疆生產(chǎn)建設兵團環(huán)境保護局，解放軍環(huán)境保護局，各環(huán)境保護督查中心：

為貫徹落實《國務院關于加強環(huán)境保護重點工作的意見》和《國務院辦公廳關于印發(fā)2012年政府信息公開重點工作安排的通知》有關部署，進一步調(diào)整優(yōu)化上市環(huán)保核查制度，現(xiàn)將有關事項通知如下：

一、調(diào)整優(yōu)化的思路

進一步完善環(huán)保核查制度，精簡工作環(huán)節(jié)，縮短工作時限，突出環(huán)保核查重點，強化上市公司環(huán)保主體責任，全面推進環(huán)境保護信息公開。

二、強化上市公司環(huán)境保護主體責任

公司計劃上市或再融資需取得環(huán)保證明文件的，應向所在地省級或以上環(huán)保部門申請上市環(huán)保核查，并提交核查申請文件及申請報告（見附件）。申請文件及報告應介紹公司環(huán)保理念、環(huán)保目標及發(fā)展規(guī)劃，環(huán)境管理規(guī)章制度及考核、激勵措施，采取的降低環(huán)境負荷的措施及效果；說明公司與環(huán)保核查要求的符合性，并提出環(huán)保持續(xù)改進計劃。

公司應對提交的核查申請文件及申請報告真實性負責，申請文件及申請報告中對公司上市及融資基本情況、與環(huán)保核查要求相符性、環(huán)境違法情況等方面存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的，負責主核查的環(huán)保部門可以終止環(huán)保核查，并在6個月內(nèi)不再受理該公司的上市環(huán)保核查申請。

各級環(huán)保部門不得強制要求或變相指定申請核查公司委托第三方中介機構(gòu)代為準備核查申請文件或申請報告；不得向申請上市環(huán)保核查公司違規(guī)收費。

三、精簡上市環(huán)保核查內(nèi)容和核查時限

對首次上市并發(fā)行股票的公司、實施重大資產(chǎn)重組的公司，未經(jīng)過上市環(huán)保核查需再融資的上市公司，將核查內(nèi)容調(diào)整簡化為五項，即建設項目環(huán)評審批和“三同時”環(huán)保驗收制度執(zhí)行情況；污染物達標排放及總量控制執(zhí)行情況（包括危險廢物安全處置情況）；實施清潔生產(chǎn)情況；環(huán)保違法處罰及突發(fā)環(huán)境污染事件情況；企業(yè)環(huán)境信息公開情況。

對已經(jīng)過上市環(huán)保核查僅再融資的上市公司，以及獲得上市環(huán)保核查意見后一年內(nèi)再次申請上市環(huán)保核查的公司，將核查內(nèi)容簡化為三項，即募投項目環(huán)評審批和驗收情況、環(huán)保違法處罰及突發(fā)環(huán)境污染事件、企業(yè)環(huán)境信息公開情況。

由我部負責主核查的，公司核查申請材料齊全并符合要求，且相關省級環(huán)保部門向我部報送初審意見的，我部方予受理。我部上市環(huán)保核查工作時限由60個工作日縮短為50個工作日，其中核查公示時間由10天縮短為5天；企業(yè)補正材料、整改問題的時間、環(huán)保部門調(diào)查核實的時間不計入工作時限。

四、加強對上市公司的日常環(huán)保監(jiān)管和后督查

地方相關環(huán)保部門要積極配合同級金融及證券監(jiān)管部門，對計劃上市或再融資的上市公司提前輔導，督促其對照上市環(huán)保核查要求進行自查自糾，提前整改環(huán)保問題。在日常環(huán)保監(jiān)管、開展環(huán)保專項行動和處理環(huán)境信訪過程中對上市公司進行重點檢查，發(fā)現(xiàn)違法問題要依法查處，不得以多收排污費的方式替代環(huán)保處罰。負責主核查的環(huán)保部門以公司申請文件及報告為基礎，依據(jù)日常環(huán)保監(jiān)管情況，開展上市環(huán)保核查，出具上市環(huán)保核查意見。

在核查過程中，發(fā)現(xiàn)公司存在重大環(huán)保問題，且屬于《關于進一步規(guī)范監(jiān)督管理 嚴格開展上市公司環(huán)保核查工作的通知》（環(huán)發(fā)〔2011〕14號）規(guī)定不予受理或退回核查申請材料情形的，負責主核查的環(huán)保部門應作出不予受理或退回核查申請材料的決定，責令主管環(huán)保部門依法督促企業(yè)整改，并在環(huán)保后督查時檢查公司整改落實情況。

發(fā)現(xiàn)公司存在其他環(huán)保問題且不能在核查過程中整改完畢的，負責主核查的環(huán)保部門應責令其依法整改，在核查意見中說明情況，提出環(huán)保監(jiān)管要求，并將公司環(huán)保整改方案及時間表向社會公開。

各省級環(huán)保部門要對上市公司開展環(huán)保后督查，督促其切實整改到位；對于未履行整改承諾、未按期糾正環(huán)境違法行為的公司依法處罰。我部組織各環(huán)境保護督查中心對上市公司開展環(huán)保后督查，檢查公司環(huán)保要求落實情況，并根據(jù)后督查情況，適時發(fā)布通報。

五、持續(xù)加大上市公司環(huán)境信息公開力度

各級環(huán)保部門要繼續(xù)做好核查工作制度公開、過程公開和結(jié)果公開。公開上市環(huán)保核查規(guī)章制度，包括核查程序、辦事流程、時間要求、申報方式、聯(lián)系方式等；核查過程中，公開核查工作信息并動態(tài)更新，包括受理時間、進展情況等；核查結(jié)束后，公開核查意見及結(jié)論。

環(huán)保部門逐步公開對上市公司的日常環(huán)保監(jiān)管信息，如建設項目環(huán)評批復和環(huán)保驗收文件、監(jiān)督性監(jiān)測數(shù)據(jù)、主要污染物排放情況（包括在線監(jiān)測數(shù)據(jù)）、污染物排放總量控制指標、環(huán)保處罰情況等。

在上市環(huán)保核查期間，申請核查公司應在其網(wǎng)站公開核查申請文件及申請報告；屬于再次申請上市環(huán)保核查的，還應當公開對上次環(huán)保核查要求（包括整改承諾）的落實情況。上市環(huán)保核查結(jié)束后，申請核查公司應在其網(wǎng)站公開持續(xù)改進環(huán)境行為的承諾；向環(huán)保部門承諾整改環(huán)保問題的，還應披露整改方案、進度及結(jié)果等信息。屬于強制開展清潔生產(chǎn)審核的企業(yè)，還應依照《清潔生產(chǎn)促進法》和《環(huán)境信息公開辦法（試行）》，披露企業(yè)基本信息、主要污染物排放情況、環(huán)保設施建設運行情況、環(huán)境污染事故應急預案以及清潔生產(chǎn)審核情況等信息。

本通知自發(fā)布之日開始執(zhí)行。我部發(fā)布的《關于對申請上市的企業(yè)和申請再融資的上市企業(yè)進行環(huán)境保護核查的通知》（環(huán)發(fā)〔2003〕101號）、《關于進一步規(guī)范重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營公司申請上市或再融資環(huán)境保護核查工作的通知》（環(huán)辦〔2007〕105號）、《關于加強上市公司環(huán)境保護監(jiān)督管理工作的指導意見》（環(huán)發(fā)〔2008〕24號）、《關于印發(fā)〈上市公司環(huán)保核查行業(yè)分類管理名錄〉的通知》(環(huán)辦函〔2008〕373號)、《關于進一步嚴格上市環(huán)保核查管理制度 加強上市公司環(huán)保核查后督查工作的通知》（環(huán)發(fā)〔2010〕78號）、《關于進一步規(guī)范監(jiān)督管理嚴格開展上市公司環(huán)保核查工作的通知》（環(huán)辦〔2011〕14號）等文件中，與本通知規(guī)定不一致的，按本通知執(zhí)行。

附件：上市環(huán)保核查申請文件及申請報告的內(nèi)容與格式要求

環(huán)境保護部

2012年10月8日

抄送：審計署、證監(jiān)會。