市五屆人大四次會議文件（5）

云浮市2013年預(yù)算執(zhí)行情況

和2014年預(yù)算草案的報告

——2014年2月12日在云浮市第五屆人民代表大會

第四次會議上

云浮市財政局局長  謝月浩

各位代表：

受市人民政府的委托，現(xiàn)將云浮市2013年預(yù)算執(zhí)行情況和2014年預(yù)算草案提請市五屆人大四次會議審議。

一、2013年預(yù)算執(zhí)行情況

(一)公共財政預(yù)算執(zhí)行情況。

1.全市公共財政預(yù)算執(zhí)行情況。（詳細(xì)見附件一表1）

——收入預(yù)算執(zhí)行情況。

2013年，全市公共財政預(yù)算收入457500萬元，完成年初（代編）預(yù)算任務(wù)的103.68%，增長24.45%，增速在全省排名第四位，高于全省平均水平（13.60%）10.85個百分點，高于粵東西北地區(qū)12市平均水平（18.58%）5.87個百分點。

按主要稅種劃分。增值稅完成43551萬元，增長20.01％；營業(yè)稅完成50054萬元，增長15.82％；企業(yè)所得稅完成17030萬元，增長23.75%；個人所得稅完成14423萬元，增長43.58%。

按稅收與非稅收入劃分。稅收收入完成280263萬元，增長29.38%；非稅收入完成177237萬元，增長17.38%，非稅收入占公共財政預(yù)算收入比例比2012年下降了2.33個百分點。

按預(yù)算級次劃分。全市、市級、縣級公共財政收入增幅分別是24.45%、23.77%、24.70%，市級、縣級占全市收入的比重分別是26.75%、73.25%，縣級占比較2012年提高了0.16個百分點，縣級基層自我保障能力有所增強。

——支出預(yù)算執(zhí)行情況。

2013年，全市公共財政預(yù)算支出1073162萬元，比2012年增加121622萬元，完成年初（代編）預(yù)算任務(wù)的123.62%，增長12.78%。支出具體情況詳細(xì)見附件一表1。

2013年全市公共財政預(yù)算收入加上中央、省稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補助及各項補助和預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)、結(jié)余，減去公共財政預(yù)算支出以及補助縣及上解支出后，全市公共財政預(yù)算實現(xiàn)收支平衡，略有結(jié)余（具體結(jié)余金額待決算完成后確定）。

2.市級公共財政預(yù)算執(zhí)行情況。（詳細(xì)見附件一表2）

    ——收入預(yù)算執(zhí)行情況。

2013年，市級（含園區(qū)）公共財政預(yù)算收入122400萬元，完成年初預(yù)算任務(wù)的103.14%，增長23.77%，增速在全省地市本級排名第四位，比市五屆人大三次會議批準(zhǔn)通過的收入預(yù)算增加    3728萬元。（園區(qū)：2013年園區(qū)公共財政預(yù)算收入完成10353萬元，完成年初預(yù)算任務(wù)的150%。）

2013年市級公共財政預(yù)算收入主要執(zhí)行情況如下：稅收收入76209萬元，增長28.61%，其中增值稅10976萬元，增長28.46%；營業(yè)稅14509萬元，增長17.62%；企業(yè)所得稅5157萬元，增長22.55%；個人所得稅3163萬元，增長61.05%；中小稅種42404萬元，增長31.66%。非稅收入46191萬元，增長16.54%，非稅收入占公共財政預(yù)算收入比例比2012年下降了2.34個百分點。

2013年市級公共財政預(yù)算收入加上中央、省稅收返還、轉(zhuǎn)移支付及各項補助和縣（市、區(qū)）上劃收入、轉(zhuǎn)貸政府債券收入、上年結(jié)余等，2013年市級財政總收入187495萬元。

——支出預(yù)算執(zhí)行情況。

2013年，市級公共財政預(yù)算支出,157906萬元，比市五屆人大三次會議批準(zhǔn)通過的支出預(yù)算增加31292萬元，調(diào)整預(yù)算已按規(guī)定報請市五屆人大常委會第十八次會議審批同意。2013年市級超收收入全部投入云浮新區(qū)建設(shè)。（園區(qū)：2013年園區(qū)公共財政預(yù)算支出完成16782萬元，加上調(diào)出資金等支出，財政總支出16809萬元。）

2013年市級公共財政預(yù)算支出加上補助縣支出及上解支出等，市級財政總支出183760萬元。2013年市級財政總收支相抵結(jié)余3735萬元，結(jié)轉(zhuǎn)2014年使用。

——2013年市級支出主要情況如下：

（1）公共安全支出18638萬元，增長8.78%。（2）教育支出14892萬元，增長14.97%，重點落實山區(qū)和邊遠(yuǎn)地區(qū)農(nóng)村中小學(xué)教師津補貼和教育創(chuàng)強。（3）科學(xué)技術(shù)支出4418萬元，重點支持增強自主創(chuàng)新能力，推進人才工程建設(shè)，加大科學(xué)普及力度。（4）文化體育與傳媒支出4905萬元，增長78.23%。（5）社會保障和就業(yè)支出14758萬元，增長22.17%。（6）醫(yī)療衛(wèi)生支出7756萬元，重點支持城鄉(xiāng)居民的醫(yī)療保障體系，深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，落實基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)補助。（7）農(nóng)林水事務(wù)支出6888萬元，比上年增長12.62%，重點落實強農(nóng)惠農(nóng)政策。（8）住房保障支出6495萬元，增長39.56%，重點支持加快公租房和廉租房建設(shè)，支持農(nóng)村住房改造。（9）節(jié)能環(huán)保支出3052萬元，重點支持推進資源能源節(jié)約利用。（10）交通運輸支出20069萬元，重點支持農(nóng)村公路建設(shè)、城市道路建設(shè)、高速公路建設(shè)、鐵路和南廣高鐵、西江水路運輸等等。

    （二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。

1.全市政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。（詳細(xì)見附件一表3）

2013年，全市政府性基金收入373622萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)、上級補助等收入，政府性基金總收入413505萬元。全市政府性基金支出351299萬元，加上補助下級等支出，政府性基金總支出368634萬元?？偸罩Ρ冉Y(jié)余44871萬元。

2.市級政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。（詳細(xì)見附件一表4）

2013年，市級政府性基金收入140202萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)、上級補助等收入，政府性基金總收入159458萬元。市級政府性基金支出109636萬元，加上補助下級等支出，政府性基金總支出126971萬元。總收支對比結(jié)余32487萬元。（園區(qū)：2013年園區(qū)政府性基金收入40787萬元，加上上級補助等，政府性基金總收入40927萬元；園區(qū)政府性基金支出38673萬元?？?/span>收支對比年終結(jié)余2254萬元。）

   （三）財政預(yù)算管理情況。

1.著重抓好收入，財政收入結(jié)構(gòu)明顯優(yōu)化。積極協(xié)調(diào)各征收部門加強收入征管，分解任務(wù)、落實責(zé)任，并向市委、市政府提出一系列抓收入提質(zhì)量的建議和措施，激勵各征收部門依法加強稅收征管和非稅征收入庫，促進財政收入總量和質(zhì)量的雙提高。

    2.著重管好支出，民生支出及重點支出明顯加大。認(rèn)真貫徹落實中央八項規(guī)定，嚴(yán)格規(guī)范“三公”經(jīng)費支出，嚴(yán)格控制會議、培訓(xùn)的數(shù)量和規(guī)模，加強機構(gòu)編制和人員經(jīng)費管理，大力壓縮行政成本，2013年全市“三公”經(jīng)費及會議費與2012年對比下降了10.55%。同時，強化預(yù)算執(zhí)行約束力，落實預(yù)算支出進度責(zé)任制和效能考核機制，嚴(yán)格按預(yù)算規(guī)定用途和范圍使用財政資金，將更多財力用于保障民生和推進重點項目建設(shè)。

3.著重加強資金管理，資金使用效益明顯提高。進一步完善財政內(nèi)控內(nèi)審制度，大力開展整治“小金庫”、違規(guī)使用專項資金專項行動，通過加強監(jiān)督檢查、政府采購管理、投資評審和績效評價，強化財政源頭管控職能，提高資金的使用效益。

   2013年財政預(yù)算執(zhí)行等各項財政工作雖然取得一定成效，但是仍然存在一些薄弱環(huán)節(jié)，包括：縣域發(fā)展不平衡；支出需求剛性特征明顯，收支矛盾仍然突出；預(yù)算支出執(zhí)行時效性和均衡性仍需增強；財政監(jiān)督管理有待進一步加強等等。今后，我們要按照市委、市政府工作部署，切實采取有效措施，努力加以解決。

二、2014年公共財政預(yù)算草案

    （一）2014年我市財政形勢。

    2014年，得益于省委、省政府促進粵東西北地區(qū)振興發(fā)展的戰(zhàn)略以及佛山市對口幫扶我市的力度之大前所未有，帶動我市經(jīng)濟加快發(fā)展、持續(xù)向好，預(yù)計今年財政收入保持平穩(wěn)增長趨勢不變，但也面臨不少減收增支因素。收入方面，受免抵調(diào)庫資源和指標(biāo)限制，免抵調(diào)庫收入拉動作用減弱；重點行業(yè)水泥、鈦白粉、硫酸、鐵礦石等產(chǎn)品受市場價格影響較大，給稅收增長帶來不確定因素；“營改增”減稅政策擴大改革范圍等結(jié)構(gòu)性減稅政策也對稅收增收帶來一定影響；新增稅源增收不明顯，可實現(xiàn)增值稅入庫不明顯等等。支出方面，我市財政總量小，保障重點項目建設(shè)和各項政策性、公共服務(wù)支出不斷增多，經(jīng)濟發(fā)展加快也需要加大投入，財政收支矛盾仍然較突出。

    （二）財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想、總體思路和基本原則。

編制2014年財政收支預(yù)算指導(dǎo)思想、總體思路和基本原則是：以鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十八大、黨的十八屆三中全會、中央經(jīng)濟工作會議、省委十一屆三次全會和市委五屆五次全會精神，緊緊圍繞“跨越趕超、科學(xué)崛起”的目標(biāo)，全面落實市委、市政府各項政策措施，依法強化收入管理，確保財政收入穩(wěn)定增長；落實中央八項規(guī)定以及厲行節(jié)約反對浪費條例，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費和壓縮一般性支出；加大民生投入，切實解決底線民生、基本民生和熱點民生問題；統(tǒng)籌資金集中財力，支持云浮新區(qū)建設(shè)和市委落實粵東西北振興發(fā)展決定的措施；進一步深化財政管理改革，有效發(fā)揮財政資金效益；充分發(fā)揮財政職能作用，為云浮全面建成小康社會提供堅強財力保障。

（三）2014年公共財政預(yù)算草案。

    1.2014年全市公共財政代編預(yù)算。（詳細(xì)見附件一表1）

根據(jù)上述指導(dǎo)思想和基本原則，參考2014年云浮市國內(nèi)生產(chǎn)總值的預(yù)期目標(biāo)，建議2014年代編全市公共財政預(yù)算收入計劃558150萬元，增長22%，加上轉(zhuǎn)移性收入、轉(zhuǎn)貸政府債券收入、上年結(jié)余等收入，財政總收入計劃1057888萬元。按收支平衡原則，建議2014年全市公共財政預(yù)算支出安排1031103萬元，加上轉(zhuǎn)移性支出、調(diào)出資金等支出，財政總支出計劃1052336萬元?？偸罩Ρ?/span>結(jié)余5552萬元。

2.2014年市級公共財政預(yù)算草案。（詳細(xì)見附件一表2）

    建議2014年市級（含園區(qū)）公共財政預(yù)算收入計劃149332萬元，增長22%（其中稅收收入94478萬元，增長23.97%；非稅收入54854萬元，增長18.75%），加上轉(zhuǎn)移性收入、下級上解收入、上年結(jié)余等收入，財政總收入計劃168582萬元。按收支平衡原則，建議2014年市級公共財政預(yù)算支出安排156594萬元，加上轉(zhuǎn)移性支出、調(diào)出資金等支出，財政總支出計劃167913萬元。總收支對比結(jié)余669萬元。（其中園區(qū)公共財政預(yù)算草案：建議2014年園區(qū)公共財政預(yù)算收入計劃12632萬元，增長22.01%（其中稅收收入9348萬元，增長23.85%；非稅收入3284萬元，增長17.08%），加上轉(zhuǎn)移性收入、上年結(jié)余等收入，財政總收入計劃14225萬元。建議2014年公共財政預(yù)算支出安排14225萬元。）

（四）2014年政府性基金預(yù)算草案。

    1.2014年全市政府性基金預(yù)算草案。（詳細(xì)見附件一表3）

按照財政部政府預(yù)算收支科目的規(guī)定，2014年代編全市地方政府性基金收入安排404416萬元，加上轉(zhuǎn)移性收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)等收入，基金預(yù)算總收入469880萬元。2014年代編全市政府性基金支出預(yù)算安排433473萬元。收支相抵，滾存結(jié)余36407萬元。

2.2014年市級政府性基金預(yù)算草案。（詳細(xì)見附件一表4）

按照財政部政府預(yù)算收支科目的規(guī)定，預(yù)計2014年市級（含園區(qū)）政府性基金收入215435萬元，加上轉(zhuǎn)移性收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)等收入，基金預(yù)算總收入249339萬元。2014年市級政府性基金支出安排214325萬元。收支相抵，滾存年終結(jié)余35014萬元。（其中園區(qū)政府性基金預(yù)算草案：預(yù)計2014年園區(qū)政府性基金收入89319萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)等收入，基金預(yù)算總收入91573萬元。2014年園區(qū)政府性基金支出預(yù)算安排89319萬元。收支相抵，滾存年終結(jié)余2254萬元。）

按《社會保險費征繳暫行條例》（國務(wù)院令259號）的規(guī)定，市級的各項社會保險基金納入財政專戶管理，未繳入國庫。因此，2014年市級政府性基金預(yù)算未涵蓋社會保險基金。有關(guān)社會保險基金收支情況，將按規(guī)定單獨上報市人大常委會。

（五）2014年市級財政重點支出和主要項目安排情況。

2014年市級支出安排重點突出，預(yù)算安排中法定支出得到有效保障。重點支出及主要項目安排情況如下（含中央、省轉(zhuǎn)移支付及各項補助資金、市級政府性基金）：

    1.突出民生優(yōu)先。2014年市級公共財政預(yù)算安排民生支出81950萬元，占公共財政預(yù)算支出比例52.33%，主要有：教育支出15959萬元、文化體育與傳媒支出3995萬元、社會保障和就業(yè)支出16827萬元、醫(yī)療衛(wèi)生支出13685萬元、節(jié)能環(huán)保支出3684萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出6860萬元、住房保障4446支出萬元。

    2.突出支持經(jīng)濟發(fā)展。安排新區(qū)建設(shè)資金約11.85億元（市直約1.5億元、園區(qū)約10.35億元）；安排交通運輸支出7594萬元；安排資源勘探電力信息等事務(wù)支出6395萬元；安排科學(xué)技術(shù)支出2564萬元；安排商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出691萬元等等。

    3.突出支持“三農(nóng)”。2014年市級公共財政預(yù)算安排農(nóng)林水事務(wù)支出8168萬元，占公共財政預(yù)算支出比例5.22%。市級政府性基金安排“扶貧”雙到財政補助資金1314萬元；安排農(nóng)村兩委基層組織經(jīng)費1586萬元；安排地方水利基金支出775萬元；安排農(nóng)業(yè)補貼資金346萬元；安排農(nóng)村安居工程危房改造專項資金340萬元等等。

    4.突出支持生態(tài)文明建設(shè)。 安排宜居城市建設(shè)工程資金6200萬元；安排創(chuàng)建宜居城鎮(zhèn)、宜居村莊、宜居社區(qū)“以獎代補”項目經(jīng)費450萬元；安排生態(tài)文明村建設(shè)補助資金855萬元;安排農(nóng)村生活垃圾處理資金734萬元等等。

三、完成2014年預(yù)算任務(wù)的主要措施

2014年，全市各級財政部門將堅決貫徹落實好黨的十八屆三中全會、省委十一屆三次全會以及市委五屆五次全會精神，積極發(fā)揮財政職能作用全力以赴保障市委、市政府中心工作落實。

（一）著力抓增收節(jié)支，確保財政平穩(wěn)運行。

    建立財政與征收部門強化抓收入提質(zhì)量優(yōu)結(jié)構(gòu)的協(xié)調(diào)機制，力爭做到信息實時互通，資源及時共享，形成合力，確保完成全年預(yù)算任務(wù)。落實領(lǐng)導(dǎo)分片抓收入和專題調(diào)研制度，加強對縣（市、區(qū)）非稅收入占比核查，確保稅收和非稅收入均衡入庫、非稅收入占比比上年有所下降。全面貫徹落實中央八項規(guī)定和厲行節(jié)約反對浪費條例 , 堅持“政府過緊日子、百姓過好日子”的理財原則，嚴(yán)格控制一般性支出尤其是“三公”經(jīng)費、會議費、培訓(xùn)費，按規(guī)定停止樓堂館所資金審批和各類評比表彰活動申報預(yù)算，進一步激活財政存量資金，集中財力用于惠民生以及云浮新區(qū)建設(shè)等重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

（二）著力發(fā)揮財政杠桿作用，促進經(jīng)濟加快發(fā)展。

    一是統(tǒng)籌用好財政基建資金、地方政府債券資金、融資平臺等，全力支持“交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、園區(qū)擴能增效、城市擴容提質(zhì)三大會戰(zhàn)”。二是支持“一二三產(chǎn)業(yè)”發(fā)展，在投入上，繼續(xù)支持推進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，支持五大百億產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展，支持新興產(chǎn)業(yè)和新型業(yè)態(tài)發(fā)展，促進生態(tài)文明建設(shè)。

（三）著力保障民生，確保社會民生持續(xù)改善。

    一是繼續(xù)貫徹落實激勵型財政機制、縣級財力保障機制、生態(tài)保護補償?shù)日叽胧M一步加大對提高農(nóng)村地區(qū)公共服務(wù)能力的支持力度。二是繼續(xù)推動實施基本公共服務(wù)均等化綜合改革，加大教育、公共文化體育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、農(nóng)林水事務(wù)、交通運輸、住房保障等投入。三是積極調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，籌措資金，保障2014年市十件民生實事資金的落實。四是促進區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展，落實農(nóng)村基層組織工作經(jīng)費保障制度，大力支持扶貧“雙到”工作，支持構(gòu)建新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營體系，促進農(nóng)民增收。

（四）著力全面深化改革，確保財政管理水平不斷提高。

    一是進一步加強預(yù)算管理和執(zhí)行管理。加強預(yù)算執(zhí)行管理，建立預(yù)算執(zhí)行全過程動態(tài)監(jiān)控機制，完善預(yù)算執(zhí)行管理辦法，增強預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性，提高預(yù)算執(zhí)行的準(zhǔn)確率。二是進一步規(guī)范政府采購管理。適當(dāng)調(diào)整采購目錄和限額標(biāo)準(zhǔn)。落實生態(tài)文明示范區(qū)要求，推進購買節(jié)能、環(huán)保型產(chǎn)品和節(jié)約型產(chǎn)品。加快供應(yīng)商庫、商品信息庫建設(shè)，力爭2014年市直單位通用類辦公用品及辦公設(shè)備項目全面實現(xiàn)電子采購。三是進一步強化財政投資評審職能。清理積壓項目，全面解決停滯項目問題。加強投資評審規(guī)章制度的執(zhí)行和落實,確保產(chǎn)生效益。四是深入推進績效評價工作。重點要加強對“三公”經(jīng)費、會議費、培訓(xùn)費等的績效評價，強化績效評價結(jié)果應(yīng)用，績效評價結(jié)果與預(yù)算執(zhí)行相結(jié)合。五是加強地方政府性債務(wù)管理。進一步完善監(jiān)管機制，實現(xiàn)政府性債務(wù)的規(guī)范化管理；進一步規(guī)范政府舉債行為，防止出現(xiàn)違規(guī)擔(dān)保等問題。六是加強財政信息化建設(shè)。高標(biāo)準(zhǔn)、高起點做好信息化規(guī)劃，以信息化為依托，進一步推動財政電子化管理。

（五）著力抓好干部隊伍建設(shè)，確保機關(guān)作風(fēng)不斷優(yōu)化。

    加強思想政治建設(shè)、能力建設(shè)、執(zhí)行力建設(shè)、廉政建設(shè)和依法行政。嚴(yán)格執(zhí)行《云浮市財政局工作規(guī)則》以及“正風(fēng)肅紀(jì)”的各項工作制度，進一步完善內(nèi)部管理制度，嚴(yán)格落實廉潔從政各項規(guī)定，確保隊伍和資金“雙安全”。

各位代表，新的一年，我們將高舉中國特色社會主義偉大旗幟，以鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十八大、黨的十八屆三中全會、省委十一屆三次全會和市委五屆五次全會精神，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大和市政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅定信心，開拓創(chuàng)新，銳意進取，圓滿完成全年財政預(yù)算任務(wù)，為實現(xiàn)“跨越趕超、科學(xué)崛起”的總目標(biāo)作出新的更大的貢獻！